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深圳證券交易所股權(quán)分置改革承諾事項(xiàng)管理指引
第一章 總 則第一條 為規(guī)范股權(quán)分置改革中承諾事項(xiàng)的制定，確保承諾事項(xiàng)順利履行，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司股權(quán)分置改革業(yè)務(wù)操作指引》，制定本指引 。
第二條 本指引適用于深圳證券交易所(以下簡(jiǎn)稱本所)上市公司非流通股股東及其實(shí)際控制人(以下簡(jiǎn)稱承諾人)在股權(quán)分置改革中作出的各項(xiàng)承諾事項(xiàng)。
第三條 承諾人在股權(quán)分置改革中作出的承諾事項(xiàng)，是股權(quán)分置改革方案不可分割的一部分，承諾人必須嚴(yán)格履行。承諾人不得擅自變更或者解除其承諾。
第四條 對(duì)于存在履約風(fēng)險(xiǎn)的承諾事項(xiàng)，承諾人應(yīng)當(dāng)提供可靠的履約擔(dān)保，如承諾人自身無(wú)法提供履約擔(dān)保的，應(yīng)提供經(jīng)本所認(rèn)可的資信良好的金融機(jī)構(gòu)的履約擔(dān)保。
第五條 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)承諾人履行承諾的可行性以及存在的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)表意見(jiàn)，提出監(jiān)督履行承諾的措施建議，并履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。
第六條 本所根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的授權(quán)和本指引的規(guī)定，對(duì)承諾事項(xiàng)的制定、履行、信息披露實(shí)施指導(dǎo)和監(jiān)管。
第二章 承諾事項(xiàng)的制定
第七條 承諾人制定承諾事項(xiàng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，充分考慮證券市場(chǎng)未來(lái)環(huán)境、上市公司發(fā)展趨勢(shì)和自身履約能力，評(píng)估履約風(fēng)險(xiǎn)。
承諾人應(yīng)當(dāng)單獨(dú)出具具有法律效力的承諾文件，并將承諾文件與股權(quán)分置改革說(shuō)明書一并提交本所備案。如承諾人在與流通股股東溝通協(xié)商過(guò)程中對(duì)承諾事項(xiàng)作出了修改，應(yīng)當(dāng)在股權(quán)分置改革方案實(shí)施前，將修改后的承諾文件原件提交本所備案。
第八條 承諾人制定的承諾事項(xiàng)必須具體、明確、無(wú)歧義、具有可操作性，并與本所和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)結(jié)算深圳公司)實(shí)施監(jiān)管的技術(shù)條件相適應(yīng)。
第九條 承諾人可以作出如下承諾事項(xiàng)：
(一)預(yù)設(shè)最低持股比例；
(二)延長(zhǎng)股份禁售期；
(三)限定出售股份的價(jià)格；
(四)增持上市公司股份；
(五)賦予流通股股東認(rèn)購(gòu)(或認(rèn)沽)權(quán)利；
(六)向流通股股東追送股份或現(xiàn)金；
(七)承諾提出分紅方案；
(八)其他經(jīng)本所認(rèn)可的承諾事項(xiàng)。
第十條 對(duì)于“增持上市公司股份”類承諾，增持股份計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括增持的目的、增持股份的前提條件、增持的實(shí)施期限、用于增持的資金或擬增持股份數(shù)量的下限。承諾人應(yīng)提供相應(yīng)的履約擔(dān)保，并承諾在增持股份計(jì)劃完成后的六個(gè)月內(nèi)不出售所增持股份。
承諾人在公司相關(guān)股東會(huì)議通過(guò)股權(quán)分置改革方案后的兩個(gè)月內(nèi)增持社會(huì)公眾股股份而觸發(fā)要約收購(gòu)義務(wù)的，可以免于履行要約收購(gòu)義務(wù)；超過(guò)兩個(gè)月后仍需增持社會(huì)公眾股股份的，應(yīng)當(dāng)按照《上市公司收購(gòu)管理辦法》的規(guī)定履行要約收購(gòu)義務(wù)或向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免要約收購(gòu)義務(wù) 。
第十一條 對(duì)于“賦予認(rèn)沽權(quán)利”類承諾，承諾人應(yīng)當(dāng)在相關(guān)股東會(huì)議股權(quán)登記日前取得正式的履約擔(dān)保文件并予以披露。
第十二條 對(duì)于“追送股份或現(xiàn)金”類承諾，承諾人應(yīng)明確追送觸發(fā)的條件、追送的時(shí)點(diǎn)、追送的對(duì)象、追送股份或現(xiàn)金的明確數(shù)額及其來(lái)源。如果追送觸發(fā)的條件涉及上市公司業(yè)績(jī)的，應(yīng)當(dāng)有明確的業(yè)績(jī)指標(biāo)且到期提供的應(yīng)是標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。追送的對(duì)象應(yīng)為觸發(fā)時(shí)點(diǎn)股權(quán)登記日登記在冊(cè)的無(wú)限售條件的流通股股東。
對(duì)于“承諾追送現(xiàn)金”的，承諾人應(yīng)當(dāng)提供履約擔(dān)保。
第十三條 對(duì)于“承諾提出分紅方案”類承諾，承諾人應(yīng)在承諾文件中承諾將提出分紅方案，并在股東大會(huì)表決該議案時(shí)投贊成票。
第十四條 股權(quán)分置改革與上市公司資產(chǎn)重組結(jié)合，承諾人通過(guò)注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)等方式，以實(shí)現(xiàn)上市公司盈利能力或者財(cái)務(wù)狀況改善作為對(duì)價(jià)安排的，承諾人應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司或置入資產(chǎn)未來(lái)三年的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)作出明確的承諾并予以披露。同時(shí)，承諾人應(yīng)對(duì)上述預(yù)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)無(wú)法達(dá)到時(shí)給予流通股股東相應(yīng)補(bǔ)償作出安排，如追送一定比例的股份或現(xiàn)金等。
第十五條 對(duì)于承諾觸發(fā)條件涉及股份價(jià)格的，承諾人應(yīng)明確股份價(jià)格的計(jì)算方法，如收盤價(jià)、算術(shù)平均價(jià)、加權(quán)平均價(jià)等，計(jì)算方法應(yīng)當(dāng)合理，易于被投資者理解。
第十六條 承諾人應(yīng)當(dāng)在承諾文件中作出履約保證聲明并明確違約責(zé)任條款。履約責(zé)任聲明應(yīng)當(dāng)包括“本承諾人將忠實(shí)履行承諾，承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。除非受讓人同意并有能力承擔(dān)承諾責(zé)任，本承諾人將不轉(zhuǎn)讓所持有的股份”。違約責(zé)任條款應(yīng)當(dāng)包括“承諾人未按承諾文件的規(guī)定履行其承諾時(shí)，應(yīng)賠償其他股東因此而遭受的損失。”
第三章 承諾事項(xiàng)的履行
第十七條 承諾人、上市公司、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)關(guān)注承諾履行條件的變化情況，當(dāng)承諾履行條件即將達(dá)到或已經(jīng)達(dá)到時(shí)，承諾人應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行承諾并披露相關(guān)信息。
第十八條 對(duì)于“增持上市公司股份”類承諾，承諾人應(yīng)當(dāng)委托上市公司在辦理股權(quán)分置改革方案實(shí)施手續(xù)時(shí)，向中國(guó)結(jié)算深圳公司主動(dòng)申報(bào)用于增持的證券賬戶，并申請(qǐng)對(duì)該賬戶內(nèi)增持股份予以鎖定。在增持股份的鎖定期滿后，承諾人可申請(qǐng)解除對(duì)增持股份的鎖定。
第十九條 對(duì)于“追送股份”或“賦予認(rèn)購(gòu)權(quán)利”等涉及未來(lái)可能以承諾人所持股份履行承諾的情形，承諾人應(yīng)當(dāng)委托上市公司在辦理股權(quán)分置改革方案實(shí)施手續(xù)時(shí)，請(qǐng)求中國(guó)結(jié)算深圳公司將未來(lái)用于追送的股份予以臨時(shí)保管。
第二十條 對(duì)于“賦予認(rèn)購(gòu)(認(rèn)沽)權(quán)利”類承諾，在行權(quán)條件觸發(fā)十五個(gè)工作日前，承諾人應(yīng)當(dāng)委托上市公司及其保薦機(jī)構(gòu)與本所及中國(guó)結(jié)算深圳公司聯(lián)系，辦理行權(quán)的相關(guān)手續(xù)，履行承諾義務(wù)。上市公司應(yīng)當(dāng)刊登行權(quán)相關(guān)公告，及時(shí)提醒投資者行權(quán)。
第二十一條 對(duì)于“追送股份或現(xiàn)金”類承諾且觸發(fā)條件涉及上市公司業(yè)績(jī)的，上市公司應(yīng)當(dāng)在披露相應(yīng)定期報(bào)告時(shí)，同時(shí)披露是否達(dá)到承諾履行條件的相關(guān)信息。當(dāng)承諾履行條件觸發(fā)時(shí)，承諾人應(yīng)按承諾條款在該定期報(bào)告披露后兩個(gè)月內(nèi)予以實(shí)施。
第二十二條 持有“有限售條件的流通股”的股東擬出售其股份的，可在限售期滿且承諾事項(xiàng)履行完畢后，委托上市公司董事會(huì)向本所提出“有限售條件的流通股”上市流通的申請(qǐng)，并提交以下文件：
(一)公司董事會(huì)的申請(qǐng)，申請(qǐng)中應(yīng)當(dāng)包括相關(guān)股份已滿足上市流通條件的證明；
(二)公司董事會(huì)出具的股東已履行其承諾的證明；
(三)本所要求的其他文件。
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