關(guān)于票匯結(jié)算有關(guān)問題的解答

　　建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行, 計(jì)劃單列市分行、深圳、南京、成都市分行：

　　現(xiàn)將各行對票匯結(jié)算辦法及核算手續(xù)提出的問題, 綜合答復(fù)如下，請即轉(zhuǎn)知所屬。

　　一、轉(zhuǎn)帳匯票在不能確定匯入行名稱時(shí)如何處理問題。

　　匯出行簽發(fā)轉(zhuǎn)帳匯票時(shí)，如不能確定“匯入行名稱”的，應(yīng)填明匯入地地名。填寫時(shí)，根據(jù)票匯委托書“匯入地點(diǎn)××市（縣）”，在匯票的“匯入行名稱”欄填入相應(yīng)的“××市（縣）”。

　　二、匯票簽發(fā)日期大寫填寫方法問題。

　　匯票簽發(fā)日期一律使用大寫，字碼為“壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬”。年份填寫可省略“仟、佰、拾”字。如1988年可填為“壹玖捌捌年”。月份填寫，1至12月可填為“壹月、……拾月、拾壹月、拾貳月”。日數(shù)的填寫不得省略，如11日、21日、31日應(yīng)分別填為“壹拾壹日、貳拾壹日、叁拾壹日”。

　　三、匯票能否轉(zhuǎn)讓問題。

　　現(xiàn)金匯票和填明收款單位或個(gè)人名稱的轉(zhuǎn)帳匯票不得轉(zhuǎn)讓，填明指定收款人的轉(zhuǎn)帳匯票可根據(jù)客戶的實(shí)際結(jié)算需要背書轉(zhuǎn)讓一次。

　　四、匯票多余金額欄填寫問題。

　　匯票的“多余金額”欄設(shè)計(jì)位數(shù)為十萬元位，如在實(shí)際工作中多余金額超過十萬元的，可以超出欄外填寫，但須在金額前緊接寫“￥”符號(hào)。

　　五、匯票實(shí)際結(jié)算金額更改問題。

　　匯票實(shí)際結(jié)算金額的更改，票匯結(jié)算辦法已作了規(guī)定，只能更改一次。各行在工作中應(yīng)加強(qiáng)宣傳，要求收款人認(rèn)真填寫，以免造成廢票。

　　六、匯票背面三個(gè)欄目的填寫（簽章）問題。

　　1．“收款單位或個(gè)人背書”欄、只有在匯票填明的指定收款人將轉(zhuǎn)帳匯票轉(zhuǎn)讓給其他收款單位或個(gè)人時(shí)，由匯票指定收款人在此欄簽名或蓋章背書。

　　2．“收款人簽名或蓋章”欄，由向銀行進(jìn)帳、取現(xiàn)的收款人（或被背書人，下同）簽名或蓋章。在銀行開戶的收款人蓋章預(yù)留銀行印鑒，未在銀行開戶的收款人簽名或蓋章均可。

　　3．“身份證件名稱和號(hào)碼”欄，指未在銀行開戶的收款人將匯票提交給銀行時(shí)填寫的本人身份證件名稱和號(hào)碼。身份證件一般是指居民身份證、工作證、戶口簿或有關(guān)足以證明身份的證明、證件。

　　七、票匯委托書有關(guān)問題。

　　1．作為存根聯(lián)的票匯委托書第一聯(lián)，是客戶的記帳憑證，銀行接受委托書后已為其簽發(fā)了匯票，因此，委托書第一聯(lián)銀行不需簽章。

　　2．交現(xiàn)金辦匯票的，票匯委托書第三聯(lián)代現(xiàn)金收入憑證，不需另填現(xiàn)金交款單。

　　八、票匯核算使用的登記簿問題。

　　票匯匯出匯款登記簿，以會(huì)計(jì)制度附式三十三“××款項(xiàng)登記簿”代用，也可以采用人民銀行丁種帳簿（帶銷帳日期的帳簿）作為匯出匯款明細(xì)帳，不另單設(shè)匯出匯款登記簿。

　　九、未在銀行開戶的收款人提交匯票，解匯時(shí)是否都必須通過“應(yīng)解匯款”臨時(shí)存款戶核算。

　　為了便于事后查證，防止差錯(cuò)，對未在銀行開戶的收款人提交的匯票，均應(yīng)通過“應(yīng)解匯款”臨時(shí)存款戶核算，并分別以下幾種情況處理：

　　1．收款人不即時(shí)一次全額支付或轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)由收款人填兩聯(lián)存款單，匯入行比照外阜采購存款手續(xù)，按收款人開立應(yīng)解匯款臨時(shí)存款帳戶，同時(shí)，在帳首注明匯票號(hào)碼。如匯票注明不得轉(zhuǎn)匯，應(yīng)在帳首注明“不得轉(zhuǎn)匯”字樣。如系現(xiàn)金匯票，經(jīng)審查無誤，在帳首注明“可支取現(xiàn)金”字樣。對已辦妥開戶手續(xù)匯票即可向?qū)Ψ铰?lián)行辦理票匯清算。

　　2．收款人即時(shí)一次全額支付或轉(zhuǎn)匯的，可不填存款單。由匯入行填制一聯(lián)特種轉(zhuǎn)帳收入憑證代應(yīng)解匯款收入憑證，通過“應(yīng)解匯款”設(shè)集中臨時(shí)存款戶核算，同時(shí)在摘要欄注明匯票號(hào)碼，然后分別轉(zhuǎn)帳和現(xiàn)金辦理解付。匯票指定的收款人要求一次轉(zhuǎn)匯，應(yīng)由指定收款人填制信、電匯憑證或票匯委托書，在憑證的支款聯(lián)簽名或蓋章（應(yīng)與匯票背面“收款人簽名或蓋章”同），并注明匯票號(hào)碼。

　　3．收款單位在其他專業(yè)銀行開戶的，一般應(yīng)由指定收款人將匯票背后書交給收款單位，由收款單位填制兩聯(lián)進(jìn)帳單連同匯票提交開戶銀行，其開戶銀行通過票據(jù)交換將匯票及匯票解訖通知提交建設(shè)銀行。受理建設(shè)銀行審查能解付時(shí)，通過“應(yīng)解匯款”集中臨時(shí)存款戶核算。如指定收款人直接將匯票提交建設(shè)銀行，要求即時(shí)一次全額將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)收款單位開戶行的，應(yīng)由指定收款人填制銀行提供的同城結(jié)算

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