關(guān)于加強(qiáng)上市公司監(jiān)管工作的意見

　　為了落實(shí)全國(guó)證券期貨工作會(huì)議精神，充分發(fā)揮集中統(tǒng)一監(jiān)管體制的優(yōu)勢(shì)，提高上市公司監(jiān)管工作的總體水平，現(xiàn)就進(jìn)一步做好上市公司監(jiān)管工作提出如下意見：

　　一、加強(qiáng)對(duì)上市公司的監(jiān)督檢查工作

　　監(jiān)督檢查工作是證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)對(duì)上市公司進(jìn)行日常監(jiān)管的重要手段。各派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在證監(jiān)會(huì)的統(tǒng)一部署、組織和指導(dǎo)下，開展對(duì)上市公司的監(jiān)督檢查工作。監(jiān)督檢查以巡回檢查和專項(xiàng)核查為主要工作形式。

　　巡回檢查是針對(duì)上市公司存在的帶有普遍性的問題，每年按一定比例對(duì)上市公司改制和運(yùn)作情況進(jìn)行合規(guī)性現(xiàn)場(chǎng)檢查。通過巡回檢查，督促上市公司完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營(yíng)管理的透明度。特別要檢查“三分開”的落實(shí)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)那些集團(tuán)公司吃股份公司“大鍋飯”的情況。巡回檢查工作要加強(qiáng)針對(duì)性，突出預(yù)防性，注重實(shí)效性。對(duì)于上市公司存在的不規(guī)范問題，應(yīng)向被檢查公司發(fā)出《限期整改通知書》，要求公司董事會(huì)提出整改方案并形成決議，督促其限期落實(shí)整改措施。各派出機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向地方政府通報(bào)巡檢情況，以取得有關(guān)單位支持，幫促上市公司完成整改工作。同時(shí)，要建立整改情況回訪制度，切實(shí)監(jiān)督整改。

　　專項(xiàng)核查是針對(duì)投資者投訴及社會(huì)輿論反映集中的上市公司問題以及證監(jiān)會(huì)審核業(yè)務(wù)中涉及的有關(guān)問題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。各派出機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真處理好投資者投訴，密切關(guān)注社會(huì)輿論反映集中的上市公司問題，根據(jù)對(duì)證券市場(chǎng)的影響程度，及時(shí)組織專項(xiàng)核查。

　　對(duì)于監(jiān)督核查中發(fā)現(xiàn)的上市公司涉嫌違規(guī)的問題，有關(guān)派出機(jī)構(gòu)要在掌握重要事實(shí)和線索的基礎(chǔ)上，視情節(jié)輕重分別采取內(nèi)部批評(píng)或提出通報(bào)批評(píng)、公開批評(píng)、移交稽查立案等處理建議。

　　二、加強(qiáng)配股初審工作

　　各派出機(jī)構(gòu)要加大對(duì)上市公司配股申請(qǐng)初審工作的力度。嚴(yán)格按照有關(guān)上市公司配股和信息披露的各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)上市公司的配股申請(qǐng)進(jìn)行審核。在配股審核工作中，要特別關(guān)注上市公司為達(dá)到收益率指標(biāo)人為調(diào)節(jié)利潤(rùn)、拼湊募集資金使用項(xiàng)目、上市公司大股東以不良資產(chǎn)配股、控股股東占用上市公司資金以及上市公司與控股股東在人員、資產(chǎn)和財(cái)務(wù)上沒有分開等問題。

　　各派出機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)審核認(rèn)定為暫不宜配股的公司，應(yīng)明確說(shuō)明理由，及時(shí)通知該公司，并書面報(bào)告證監(jiān)會(huì)。通過加強(qiáng)各派出機(jī)構(gòu)與證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部在審核工作中的聯(lián)系和人員交流培訓(xùn)，進(jìn)一步統(tǒng)一審核尺度，提高審核質(zhì)量。在此基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大派出機(jī)構(gòu)審核人員直接向發(fā)行審核委員會(huì)報(bào)告初審情況的試點(diǎn)范圍。

　　加強(qiáng)審核工作的透明度。各派出機(jī)構(gòu)要參照證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部擬定的《上市公司辦理配股申報(bào)業(yè)務(wù)須知》，制定本單位的配股申報(bào)來(lái)訪者須知，向申報(bào)配股的上市公司公開審核程序、注意事項(xiàng)、紀(jì)律要求等有關(guān)規(guī)定。

　　三、加強(qiáng)對(duì)上市公司信息披露的監(jiān)管工作

　　各派出機(jī)構(gòu)應(yīng)建立對(duì)上市公司信息披露文件的事后審查制度。在審查中重點(diǎn)關(guān)注上市公司法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)作情況、公司資產(chǎn)的安全性、資產(chǎn)債務(wù)重組、控制權(quán)變更（或主要高級(jí)管理人員變動(dòng)）、募集資金使用、重要關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保、訴訟事項(xiàng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告真實(shí)性、完整性及可能存在的重大風(fēng)險(xiǎn)因素等方面內(nèi)容，認(rèn)真做好審查工作底稿。

　　各派出機(jī)構(gòu)要通過對(duì)年度報(bào)告、中期報(bào)告的事后審查，摸清轄區(qū)內(nèi)上市公司總體狀況、存在的主要問題和發(fā)展前景，并撰寫匯總分析報(bào)告、專題報(bào)告和典型案例。在定期報(bào)告法定披露期結(jié)束后十五天（即五月十五日和九月十五日）內(nèi)，將上述文件報(bào)證監(jiān)會(huì)上市公司

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