- 相關(guān)推薦
興森科技(002436)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)整改報(bào)告
公告日期：2011-01-06深圳市興森快捷電路科技股份有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)整改報(bào)告根據(jù)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(深證局發(fā)〔2010〕109號(hào),以下簡(jiǎn)稱"《通知》")的要求,貫徹《通知》的相關(guān)精神,切實(shí)有效地開展財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，不斷完善并有效執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度，大力提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的整體素質(zhì)，深圳市興森快捷電路科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱"興森科技"或"公司")制定了開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的工作方案，包括工作組織部署、自查、整改提高三個(gè)階段�，F(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況1、公司未制定專門的財(cái)務(wù)人員任用回避制度及關(guān)健崗位財(cái)務(wù)人員任用回避制度。整改情況：已在財(cái)務(wù)人員管理制度中，增加《財(cái)務(wù)人員崗位輪換(輪崗)制度》，會(huì)計(jì)人員實(shí)行定期輪崗制度，制度中明確會(huì)計(jì)輪崗管理部門及規(guī)定了會(huì)計(jì)輪崗的程序。在財(cái)務(wù)管理制度中有明確關(guān)鍵崗位財(cái)務(wù)人員任用回避制度，如企業(yè)負(fù)責(zé)人的近親屬不得擔(dān)任本公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人和其他會(huì)計(jì)人員的近親屬不得在同一個(gè)公司會(huì)計(jì)部門工作。二、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況1、自查中查出部分自制憑證未簽字或賬簿、報(bào)表打印裝訂不夠及時(shí)的情況。整改情況：總部財(cái)務(wù)對(duì)制定記賬憑證附件給出明確要求，統(tǒng)一規(guī)范自制原始憑證格式，統(tǒng)一編號(hào)。對(duì)于未及完成賬簿、報(bào)表打印裝訂的已在12月15日前全部整改完畢,并全部歸檔。各子公司財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照公司制度的規(guī)定執(zhí)行，財(cái)務(wù)部不定期進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現(xiàn)憑證原始單據(jù)不符合要求的或賬簿、報(bào)表未及時(shí)裝訂的，將作為會(huì)計(jì)工作質(zhì)量問題進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。三、財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況1、自查中發(fā)現(xiàn)未建立會(huì)計(jì)電算化管理制度、預(yù)算管理制度。整改情況：根據(jù)公司情況建立了會(huì)計(jì)電化管理制度及預(yù)算管理制度。目前公司正在起用預(yù)算管理系統(tǒng)。2、自查中發(fā)現(xiàn)公司未對(duì)財(cái)務(wù)管理制度中單獨(dú)對(duì)會(huì)計(jì)估計(jì)變更、公允價(jià)值的確定、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)的確定做出相關(guān)規(guī)定，僅僅在決算中報(bào)告。整改情況：已在公司財(cái)務(wù)管理制度中增加了對(duì)會(huì)計(jì)估計(jì)變更、公允價(jià)值的確定、預(yù)計(jì)負(fù)債等或有事項(xiàng)的確定做出相關(guān)規(guī)定。3、自查中發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理制度中未對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正單獨(dú)做出相關(guān)規(guī)定。整改情況：在財(cái)務(wù)管理制度中增加對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正單獨(dú)做出相關(guān)規(guī)定，規(guī)定。四、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況1、自查中發(fā)現(xiàn)，財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部人員崗位變動(dòng)未及時(shí)辦理權(quán)限變動(dòng)。整改情況：建立崗位變動(dòng)流程，對(duì)崗位變動(dòng)辦理手續(xù)后，將單據(jù)提供財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息管理員辦理權(quán)限變動(dòng)。深圳市興森快捷電路科技股份有限公司董事會(huì)2011年1月4日【興森科技(002436)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)整改報(bào)告】相關(guān)文章：
工作整改報(bào)告04-30
醫(yī)院消防安全專項(xiàng)治理自查整改報(bào)告提綱02-13
減負(fù)工作整改報(bào)告11-20
工作整改報(bào)告范文06-16
商業(yè)廣告進(jìn)校園專項(xiàng)排查自查整改報(bào)告03-31
醫(yī)療工作整改報(bào)告范文01-04
工作整改報(bào)告（精選20篇）12-21
工作整改報(bào)告（精選20篇）06-29