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年度審計工作計劃

時間:2024-05-23 11:56:02 工作計劃 我要投稿

年度審計工作計劃6篇

  時光在流逝,從不停歇,很快就要開展新的工作了,一起對今后的學習做個計劃吧。那么計劃怎么擬定才能發(fā)揮它最大的作用呢?以下是小編為大家收集的年度審計工作計劃6篇,歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。

年度審計工作計劃6篇

  年度審計工作計劃 1

  一、以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ),促進公司內(nèi)控制度健全和完善。

  1、先是要完善公司內(nèi)審制度,XX年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進行了修改,XX年為使審計工作有標準可依,根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務(wù)的類型,準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內(nèi)審制度。

  2、內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,保障資產(chǎn)完整,保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng),包括對與會計記錄、會計業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會計控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。

  XX年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,對其執(zhí)行情況進行檢查和評價,主要是評價內(nèi)控是否健全、有效,可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行,是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等,以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),從而確定審計重點,提高審計工作效率,保證審計工作質(zhì)量,有針對性的提出審計意見,促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,保證其經(jīng)營活動正常運行。

  二、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,結(jié)合經(jīng)濟責任審計,嘗試經(jīng)營決策審計。

  內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計,通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,分析原因,抓住關(guān)鍵,提出建議和意見,進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟效益。

  在開展經(jīng)營業(yè)績審計時,內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是:經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合,經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計,還應(yīng)搞任中審計,注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價,以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。

  在以上兩項審計的基礎(chǔ)上,內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計,即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計,提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量,為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。

  三、在審計部內(nèi)部實行審計項目組長負責制,規(guī)范操作程序,狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè),不斷提高審計工作質(zhì)量,精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

  在今后的審計中,從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔,都由專人負責,并且崗位定期輪換,這樣既做到了責任明確,又提高了審計人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù),又為公司領(lǐng)導(dǎo)當好參謀,應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

  1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核

  在對各下屬企業(yè)XX年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎(chǔ)上,對12月份經(jīng)營業(yè)績進行審核,并匯總出具審核報告,提交公司考核小組,作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

  2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。

  銀行存款是反映公司經(jīng)濟活動的.第一手資料,容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索,因此在審計中應(yīng)作為重點進行審計。審計時要結(jié)合銀行對賬單進行核對,必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計。

  3、對往來款項的跟蹤審計。

  往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務(wù)核算的重要內(nèi)容,也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方,因此我們在審計中應(yīng)對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應(yīng)收、應(yīng)付款項應(yīng)逐個進行跟蹤審計,特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項,應(yīng)延伸到對方單位進行跟蹤審計,以對其經(jīng)濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查,確保公司資產(chǎn)的安全和完整。

  4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。

  津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責任書,將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此,對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計,也是我們審計的重點內(nèi)容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務(wù)處理進行審查,還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查,并對大宗支出去向進行跟蹤審計,以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法,為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。

  5、對合同簽訂及履行情況的審計

  合同審查可采用事前、事后兩種方式進行,事前審計是依據(jù)津濱公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同,審計部要嚴格審計監(jiān)督,做好審計記錄;事后審計是審計部采取備案合同抽審辦法,即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進行抽審,可采取結(jié)合其他審計項目和單獨

  抽審的辦法進行。

  6、做好工程項目的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

  工程竣工結(jié)算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進行,工程財務(wù)決算審計原則上由審計部自行完成,特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準聘請外部審計。XX年應(yīng)完成的工程項目審計有以下五項。

 。1)、津濱高科技園三期C區(qū)工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計。

 。2)、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計。

 。3)、津濱雅都天元居工程階段性結(jié)算審計。

 。4)、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計。

  7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作

  對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負債及潛虧情況進行審查 ,協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底,加快企業(yè)改制進程。

  四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則,建立審計結(jié)果落實反饋制度,加強對審計意見落實情況的跟蹤,并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

  對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè),要及時進行回訪,監(jiān)督審計意見的落實,使企業(yè)存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。同時,與津濱公司各職能部門尤其是財務(wù)總監(jiān)室要進一步加強合作與工作溝通,將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報,避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。共4頁,當前第3頁1234

  五、加大宣傳力度,改善內(nèi)審環(huán)境,加強審計人員培訓(xùn),進一步提高審計工作質(zhì)量。

  我們要利用司刊宣傳內(nèi)審,報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例,或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談,讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用,特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作,為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn),不斷豐富業(yè)務(wù)知識,提高審計人員自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。

  年度審計工作計劃 2

  為進一步促進宏觀經(jīng)濟政策落實,保護國家經(jīng)濟安全,提升財政資金績效,加強對重點建設(shè)項目造價、民生資金撥付和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任履行情況的審計監(jiān)督,充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能,更好地服務(wù)我縣經(jīng)濟社會發(fā)展。根據(jù)全省年審計工作計劃安排,結(jié)合我縣實際,制定本計劃。

  一、財政審計

  (一)本級財政年度預(yù)算執(zhí)行和其它財政財務(wù)收支情況審計;

  (二)部分鎮(zhèn)政府年度的財政決算情況審計

 。ㄈ┡浜鲜徲嫃d進行地方政府債務(wù)情況專項審計調(diào)查(省定);

 。ㄋ模┡浜鲜徲嫃d進行政府外債總體情況審計(省定);

  (五)配合省審計廳進行政府債券審計調(diào)查(省定)。

  二、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保資金審計

 。ㄒ唬﹪液褪〖壨恋亻_發(fā)整理項目資金審計(市定);

 。ǘ┛h國土資源局財務(wù)收支及國土資金審計;

  (三)扶貧專項資金審計(省定);

 。ㄋ模┛h水利局財務(wù)收支及專項資金審計;

 。ㄎ澹┛h環(huán)保局財務(wù)收支及環(huán)保專項資金審計;

 。┺r(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金審計;

 。ㄆ撸┛h林業(yè)局財務(wù)收支及專項資金審計;

 。ò耍┛h畜牧局財務(wù)收支及專項資金審計;

 。ň牛┛h農(nóng)業(yè)局財務(wù)收支及專項資金審計。

  三、固定資產(chǎn)投資和外資運用審計

 。ㄒ唬┛h建設(shè)局及二級單位財務(wù)收支審計;

  (二)縣城市建設(shè)綜合執(zhí)法局財務(wù)收支審計;

 。ㄈ┛h規(guī)劃局及二級單位財務(wù)收支審計;

  (四)國外援助貸款項目公證審計(省定)。

  四、行政事業(yè)審計

 。ㄒ唬┬滦娃r(nóng)村合作醫(yī)療基金審計(省定);

 。ǘ﹥(yōu)撫、救災(zāi)和農(nóng)村醫(yī)療救助資金及縣民政局財務(wù)收支審計(省定);

 。ㄈ┛h教育局及有關(guān)學校財務(wù)收支審計;

 。ㄋ模┛h衛(wèi)生局及有關(guān)醫(yī)院財務(wù)收支審計;

 。ㄎ澹┛h文體局及二級單位財務(wù)收支審計;

 。┛h計生局及二級單位財務(wù)收支審計;

 。ㄆ撸┛h科技局財務(wù)收支審計。

  五、經(jīng)貿(mào)企業(yè)審計

 。ㄒ唬┛h經(jīng)濟局及二級單位財務(wù)收支審計;

 。ǘ┛h商務(wù)局及二級單位財務(wù)收支審計;

 。ㄈ┛h糧食局及二級單位財務(wù)收支審計;

  (四)縣供銷社及二級單位財務(wù)收支審計;

  (五)縣交通局及二級單位財務(wù)收支、公路建設(shè)專項資金審計。

  六、經(jīng)濟責任審計

  根據(jù)縣委組織部的委托,由縣經(jīng)濟責任審計局組織對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部進行經(jīng)濟責任審計,重點審計領(lǐng)導(dǎo)干部在行使經(jīng)濟決策權(quán)、經(jīng)濟管理權(quán)、經(jīng)濟政策執(zhí)行監(jiān)督權(quán)中的'決策情況、法規(guī)執(zhí)行情況、重點資金和資產(chǎn)使用情況。

  七、政府投資項目審計

 。ㄒ唬┪鬯幚韽S建設(shè)項目審計;

 。ǘ┒畯S擴建改造工程項目審計;

  (三)環(huán)城公路建設(shè)項目審計;

  (四)水庫除險加固工程項目審計;

  (五)縣人民醫(yī)院新醫(yī)技大樓項目審計;

 。┛h交通局征稽大樓項目審計;

 。ㄆ撸┛h職教中心教學大樓項目審計。

  年度審計工作計劃 3

  我縣農(nóng)村信用社踏上新的改革征途的第一年,農(nóng)村合作銀行的組建工作,已付諸實施,審計部半年工作總結(jié)。第二次創(chuàng)業(yè)的號角已再次全面吹響,在這半年里,稽核審計工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路,結(jié)合年初稽核審計工作安排意見,迅速轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念,創(chuàng)新稽核審計工作方法,重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度落實和規(guī)范管理防范風險等開展稽核審計,具體做了以下幾個方面的工作。

  一、完善崗位責任制,落實稽核包片責任。

  一是從新制定崗位責任制,把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核片,不留死角,實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制,夯實了管理責任,增強了稽核工作責任心;二是年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見》,對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排,作到稽核審計工作年度有總體安排意見,季度有分段實施部署,月度有進度和考核,作到任務(wù)明確;三是實行月度例會制度,每月對每個人檢查任務(wù)完成情況進行集中匯報,查漏補缺,并按照工作開展情況嚴格考核兌現(xiàn)。

  二、規(guī)范檢查行為,細化檢查內(nèi)容。

  一是規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來,稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習,熟練掌握運用指導(dǎo)稽核審計工作,按照《農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和<農(nóng)村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序,從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查,現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書,規(guī)范了稽核審計工作流程,同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案,加強了稽核檔案管理工作。

  二是對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化,從會計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格,依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查,使稽核檢查工作不留死角、不留真空。

  三是針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象,與聯(lián)社部門磋商,牽頭統(tǒng)一了各類登記簿,印制《農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》,發(fā)到各網(wǎng)點,統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求,達到了統(tǒng)一規(guī)范,工作總結(jié)《審計部半年工作總結(jié)》。

  三、做好各項稽核檢查工作。

  今年上半年稽核審計部按照聯(lián)社及上級安排分別開展了20xx年度會計決算專項稽核,迎接了省市組織的開展的決算真實性專項稽核工作。

  一是組織開展了20xx年度會計決算真實性大檢查,迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實性大檢查,對20xx年度會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入,超前運作,組織人力全面進行檢查,確保真實、準確。

  二是全面完成上半年序時稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范,稽核人員進一步加強對新業(yè)務(wù)的學習,放棄節(jié)假日休息時間,全身心投入到序時稽核檢查工作中,集中精力利用兩個月的時間,全面完成全縣xx個社(部)的序時稽核工作,查處了部分信用社違規(guī)違紀問題,對責任人進行了經(jīng)濟處罰,在序時稽核中止目前共處罰xx人,處罰金額95000元,做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險,并把序時稽核報告及時向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱,使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況,準確做出管理決策。

  三是對聯(lián)社財務(wù)會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價,進一步規(guī)范了管理部門的操作管理行為。

  四、認真做好各項內(nèi)部審計工作。

  一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度,一次交流xx位社(部)主任、部門經(jīng)理,因此,在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,集中時間、精力利用一個月的時間,對社(部)主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進行了稽核審計,對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計,給予客觀公正的評價,上半年共實施社(部)主任離任審計24人次,開展職工離崗審計xx人次。

  二是集中時間對各社20xx年下半年和20xx年一季度列支費用的'真實性和合規(guī)性進行了全面審計,進一步規(guī)范了信用社財務(wù)管理行為。

  五、及時準確報送“1104”工程報表。

  按月準確上報,按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分,準確預(yù)測經(jīng)營風險。為健全和完善農(nóng)村信用社的風險監(jiān)管體系,實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預(yù)警。

  一是加強與業(yè)務(wù)、風險、財務(wù)和信息等部門的溝通配合,報表人員加班加點、認真細致,從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯,保證了報表的真實性、準確性和及時性,受到了安康銀監(jiān)局的好評。

  二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑,按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預(yù)警,并計算出監(jiān)管評級得分,為聯(lián)社向合作銀行過渡提供了詳實的指標數(shù)據(jù),為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風險管理提供了有效理論依據(jù)。

  三是按照銀監(jiān)分局要求,準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》,雙周五定期報送,從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

  六、樹立全局觀念,積極配合做好階段性工作任務(wù)。

  今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作,參與城區(qū)的不良貸款的清降工作,積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時工作任務(wù),使各項工作整體推進。

  七、存在的問題及后期工作打算

  上半年,稽核審計部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn),工作穩(wěn)步有序推進,部門全體員工克服種種困難,放棄節(jié)假日的休息時間,加班加點工作在一線,實現(xiàn)了半年對全縣信用社全面序時稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處:

  一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查,回到單位的時間也不統(tǒng)一,所以組織學習的時間相對較少;

  二是由于人員少,稽核檢查只能單兵作戰(zhàn),時間要求又較緊,加之檢查的內(nèi)容全面,難免有顧此失彼現(xiàn)象;

  三是一人稽核審計不符合有關(guān)規(guī)定,容易出現(xiàn)差錯等。

  后半年,稽核審計部僅僅圍繞聯(lián)社總體工作部署和稽核審計工作安排意見繼續(xù)抓好落實。

  一是認真組織實施對20xx-2007年新增貸款的專項稽核工作;

  二是針對上半年序時稽核情況,對重點社進行跟蹤后續(xù)稽核,重點對分社進行全面的序時稽核審計;

  三是落實督辦上半年序時稽核中各社存在問題的整改;四是按季作好信用社費用支出的審計工作

  年度審計工作計劃 4

  為深入學習貫徹黨的十八大精神,全面落實科學發(fā)展觀,規(guī)范審計執(zhí)法行為,建立健全審計責任制,確保審計質(zhì)量,進一步加強我局依法行政工作,推進依法行政工作有序開展,結(jié)合我局審計工作實際,特制訂20xx年我局依法行政工作計劃。

  一、指導(dǎo)思想

  20xx年的依法行政工作,要以黨的十八大精神為指導(dǎo),緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作,深化服務(wù)型政府建設(shè)。在總結(jié)以往工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,根據(jù)新形勢的需要和上級審計部門的要求,確定審計機關(guān)審計法制工作的切入點,以推進我局依法行政為重點,以加強督促檢查為手段,狠抓制度落實,加快推進法治政府建設(shè),切實做好依法審計工作。

  二、主要工作

 。ㄒ唬┘訌姺煞ㄒ(guī)的學習,強化貫徹落實

  一是認真貫徹執(zhí)行國務(wù)院《全面推進依法行政實施綱要》,進一步規(guī)范行政執(zhí)法行為。堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針,在進一步規(guī)范執(zhí)法依據(jù)、執(zhí)法主體、執(zhí)法程序的基礎(chǔ)上,全面提高審計執(zhí)法人員的調(diào)查取證能力、分析判斷能力、審核把關(guān)能力。

  二是組織參加上級審計機關(guān)舉辦的各種審計專業(yè)學習班,學習《財政違法行為處罰處分條例》、《國家審計準則》等知識,加快審計知識更新。在學習中,堅持學法與用法相結(jié)合、審計法制教育與依法審計相結(jié)合、內(nèi)部學習與對外宣傳相結(jié)合的方法,深入持久的開展理論學習。

 。ǘ┬抻喓屯晟苾(nèi)部制度,加強行政執(zhí)法責任制

  一是在總結(jié)以往工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,根據(jù)新形勢的需要和上級審計部門的要求結(jié)合審計工作實際對原有的一些制度進行補充修訂,進一步加強內(nèi)部約束機制。

  二是完善行政執(zhí)法責任制。行政執(zhí)法責任制的落實是提高審計工作質(zhì)量,防范審計風險的一個重要環(huán)節(jié),對此,要加強組織領(lǐng)導(dǎo),常抓不懈,把審計執(zhí)法責任制落在實處。強化審理、審定制,規(guī)范審計執(zhí)法程序;落實行政執(zhí)法責任制和執(zhí)法公示制等各項制度,促使審計質(zhì)量進一步提升,促使審計干部的執(zhí)法水平進一步提高。

  三、工作要求

 。ㄒ唬┨岣哒J識,加強學習,積極提高個人知法用法能力。全局審計人員要充分認識依法行政的重大意義,要認真學習依法行政的政策規(guī)定,增強依法行政的自覺性,在不斷提高自身素質(zhì)的同時,還要提高工作水平和質(zhì)量。

 。ǘ└叨戎匾暎婪ㄞk事,扎實推進我局依法行政工作進程。按照審計工作職責、任務(wù),始終把依法進行審計監(jiān)督作為我局工作的基本準則,各科室要根據(jù)各自身肩負的工作任務(wù),將依法行政貫穿日常各項工作之中,努力促進法治機關(guān)、權(quán)利陽光機關(guān)的建設(shè)。

  20xx年內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)思想是:圍繞我縣教育改革與發(fā)展的中心任務(wù),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,認真履行教育審計職責,加強審計工作機制建設(shè),不斷提高審計工作質(zhì)量和水平,更好地服務(wù)和促進教育事業(yè)的科學發(fā)展、和諧發(fā)展。

  一、全面履職,突出重點領(lǐng)域,充分發(fā)揮服務(wù)監(jiān)督作用

  1.規(guī)范實施經(jīng)濟責任審計。一是做好任期經(jīng)濟責任審計。根據(jù)校級領(lǐng)導(dǎo)干部的任職情況和歷年審計情況,特別關(guān)注多年未被審計學校,按照“全面審計、不留盲點”的審計工作要求,有計劃、有序地組織2-3所學校開展任中審計工作。二是做好離任經(jīng)濟責任

  審計。根據(jù)校級領(lǐng)導(dǎo)干部調(diào)任離任情況,及時安排審計,做到凡離必審。

  2.探索開展預(yù)決算審計。探索開展對所屬中小學、幼兒園、事業(yè)單位上年度預(yù)算執(zhí)行與決算情況開展審計。對重點學校、重點資金開展財務(wù)收支審計,尤其關(guān)注多年未被審計學校和資金流量較大的學校,通過審計,促進單位積極組織收入,控制支出,勤儉辦學和合理使用資金。

  3.加強專項資金審計和審計調(diào)查。積極落實對義務(wù)教育保障經(jīng)費、師資培訓(xùn)經(jīng)費、學生資助經(jīng)費、學前教育等專項經(jīng)費的審計。對全縣義務(wù)教育經(jīng)費、高中段學生資助經(jīng)費、食堂管理等方面開展一次專項自查活動。繼續(xù)加強中小學食堂管理審計,重點對學校食堂經(jīng)營管理、財務(wù)管理等情況進行專項審計,促進食堂財務(wù)、采購進一步規(guī)范。通過審計和調(diào)查,保證?顚S,規(guī)范資金使用,實現(xiàn)資金投入預(yù)期目標。

  4.關(guān)注學校內(nèi)控制度建設(shè)。 按照相關(guān)的規(guī)范、制度,認真檢查評價各學校的內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況,樹立自我防范意識,杜絕隱患、堵塞漏洞,保障各項經(jīng)濟活動健康有序地進行。

  5.進一步加強審計整改回訪工作。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,認真抓好審計回訪工作。在回訪中,注重實效,做到“兩個”明確,一是明確回訪內(nèi)容,要求被審計單位在規(guī)定期限內(nèi),報送書面整改報告;二是明確未整改原因,要求被審計單位詳細說明未整改原因,審計人員再根據(jù)具體情況,幫助學校(單位)解決問題、整改提高,提出切實可行的整改措施。通過整改回訪,及時了解被審計單位的整改措施和整改情況,確保審計意見和建議落到實處,促進審計成果的轉(zhuǎn)化利用,提高審計整改率和整改質(zhì)量。

  6.積極開展教育審計理論研究。根據(jù)縣審計局20xx年內(nèi)部審計重點工作計劃安排,積極完成內(nèi)審論文1篇、內(nèi)審案例1篇、內(nèi)審信息2篇,并以此為抓手,著力提升教育審計工作的能力和水平。

  二、加強工作機制建設(shè),不斷提升教育審計工作的績效

  7.建立審計聯(lián)席會議制度。建立局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)及審計、紀檢監(jiān)察、組織人事、財務(wù)等有關(guān)職能科室共同參加的審計聯(lián)席會議制度,研究通報年度審計計劃、審計報告,研究解決審計整改工作的難點問題,落實審計整改責任,提高內(nèi)審工作的針對性和有效性。

  8.建立和完善審計整改制度。進一步加大審計整改工作力度,強化相關(guān)科室的`有效合作,形成相關(guān)科室抓整改的聯(lián)動機制。加大審計公開力度,對部分審計結(jié)果以及審計整改情況,在條件許可的情況下,以適當形式公開,每學年對審計情況、發(fā)現(xiàn)的問題、整改情況等進行審計通報,以公開促整改,提高審計整改效果。進一步落實審計整改責任,重視審計成果應(yīng)用,形成邊審計、邊督促、邊落實的整改聯(lián)動機制。

  三、提升素養(yǎng),進一步加強審計隊伍建設(shè)

  9.加強審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)。組織有關(guān)審計人員參加崗位資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)教育,提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、專業(yè)水平和工作能力。強化審計人員法制意識、責任意識和廉潔意識,嚴格執(zhí)行審計紀律,依法履行職責。

  10.確立以服務(wù)為導(dǎo)向的審計工作理念。內(nèi)審人員要不斷提高思想認識,牢記“獨立、客觀、正直、勤勉、廉潔”的內(nèi)部審計職業(yè)道德,確立以服務(wù)為導(dǎo)向的工作理念,體現(xiàn)審計工作為防范學校經(jīng)濟風險服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)的作用。

  11.努力創(chuàng)新審計工作思路。在審計工作中堅持“一審、二幫、三促進”的原則,創(chuàng)新審計思路,積極探索從傳統(tǒng)的查錯糾弊向以真實性、合規(guī)性為導(dǎo)向的財務(wù)審計與以內(nèi)部控制和風險管理為導(dǎo)向的管理審計并重的內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型。

  年度審計工作計劃 5

  本局各科室、固投中心:

  為深入貫徹落實中紀委十八屆五次全會和省、市、縣紀委全會精神,結(jié)合我局實際,特制定XX縣審計局xx年紀檢監(jiān)察工作計劃。

  一、指導(dǎo)思想

  以黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神為指導(dǎo),按照全縣紀檢監(jiān)察工作的總體部署,堅持全面從嚴治黨、依規(guī)治黨,圍繞全年審計工作中心,突出加強紀律建設(shè)、持續(xù)改進作風、完善懲防體系框架等重點工作,建立健全作風建設(shè)常態(tài)化體系、懲治和預(yù)防腐敗體系、權(quán)力運行監(jiān)督體系,從嚴治理審計隊伍,確保廉潔從審,切實落實“兩個責任”,扎實推進全局黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作再上新臺階。

  二、工作思路

  堅持在縣紀委、縣監(jiān)察局和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下, 不斷深化改革和推進“三轉(zhuǎn)”工作,突出主業(yè)主責,積極協(xié)助局黨組落實主體責任,全面履行監(jiān)督責任,全力抓好紀檢監(jiān)察的各項工作,圓滿完成全年各項工作任務(wù)。

  (一)強化組織領(lǐng)導(dǎo),落實“兩個責任”。

  局黨組要高度重視反腐倡廉工作,并作為全局工作的“重中之重”,全面落實中紀委十八屆五次全會及省、市、縣紀委全會精神,扎實開展黨風廉政建設(shè)和反腐敗斗爭,加強領(lǐng)導(dǎo)班子制度建設(shè),建立健全長效機制,形成一把手負總責、紀檢組負監(jiān)督責任、分管領(lǐng)導(dǎo)各負其責的領(lǐng)導(dǎo)機制,一級抓一級、層層抓落實。局黨組認真落實主體責任,履行好主要領(lǐng)導(dǎo)“第一責任人”、其他班子成員“一崗雙責”的責任,紀檢組嚴格落實監(jiān)督責任,進一步發(fā)揮“派”的權(quán)威和“駐”的優(yōu)勢,切實強化對局領(lǐng)導(dǎo)班子的監(jiān)督。

 。ǘ┘訌娂o律建設(shè) ,嚴明政治規(guī)矩。

  局黨組要把黨的紀律建設(shè)擺在更加突出位置,強化對全體人員的黨紀黨性教育,加大監(jiān)督檢查和問責力度,使黨的紀律真正成為“硬約束”和“高壓線”。

  1、嚴明政治紀律。局機關(guān)全體黨員干部必須遵守政治紀律,堅定政治方向和政治立場,決不允許拉幫結(jié)派、有令不行、有禁不止,始終保持黨的先進性和純潔性,不斷增強黨的創(chuàng)造力、凝聚力和戰(zhàn)斗力。

  2、嚴守組織紀律。局機關(guān)全體黨員干部要嚴格執(zhí)行請示、報告制度,決不允許超越權(quán)限辦事;正確處理個人與組織的關(guān)系,遵守組織制度,按照黨章規(guī)定,切實做到“四個服從”,堅決克服組織渙散、紀律松弛現(xiàn)象。

  3、嚴格監(jiān)督檢查。派駐紀檢組要把堅決維護黨的政治紀律擺在首位,對違反政治紀律的行為一律嚴肅處理。圍繞落實縣委、縣政府重大決策部署,加大治庸治懶治散力度,深入整治不作為、亂作為、軟作為、慢作為以及吃拿卡要等“中梗陰”行為,用紀律的手段促進審計機關(guān)抓好貫徹落實。深化行政權(quán)力網(wǎng)上公開透明運行工作,加大對審計執(zhí)法行為的問責力度,推動審計機關(guān)嚴格依法辦事、依規(guī)履職。

 。ㄈ┏掷m(xù)改進作風,狠抓措施落實。

  始終把持之以恒改進工作作風,密切聯(lián)系群眾作為一項重要工作抓好抓實,并與審計業(yè)務(wù)工作有機結(jié)合,促進審計工作質(zhì)量的全面提升。

  1、嚴格執(zhí)行各項規(guī)定。認真貫徹落實中央八項規(guī)定、省市委十項規(guī)定XX縣委八項規(guī)定,堅決遵守“十項嚴禁”規(guī)定,嚴格執(zhí)行《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》等規(guī)定,抓好廉潔自律、厲行節(jié)約、反對浪費等工作,嚴格控制各項費用支出,嚴格接待范圍、標準,杜絕公款消費、年貨節(jié)禮行為,規(guī)范各種活動,強化公務(wù)用車的管理。

  2、圍繞民生開展審計工作,針對熱點、難點問題,采取專項治理、專項監(jiān)督等舉措,扎實推進黨風廉政建設(shè)。

  3、堅持不懈抓細抓實作風建設(shè)。牢固樹立“勿以惡小而為之,勿以善小而不為”和“細節(jié)決定成敗”的思想,注重從日常工作、學習、生活中的每一個小事、小節(jié)和細節(jié)抓起,真正培養(yǎng)每一位審計人員形成過硬的思想作風、工作作風、學風、領(lǐng)導(dǎo)作風和生活作風。同時教育每一位同志只有真正從思想上認識到守住小節(jié)、做好小事、注重細節(jié)的重要性,時刻堅持從嚴從細要求自己,堅持從小事做起才會形成真正經(jīng)得住各種誘惑和考驗的過硬作風,樹立和維護審計機關(guān)干部的良好精神風貌和社會形象。

 。ㄋ模┘哟蠓锤Χ,完善懲防體系。

  貫徹全面從嚴治黨、依規(guī)治黨要求,嚴明紀律、鏟除腐敗,切實加強干部隊伍建設(shè),嚴肅查處黨員干部違紀違法行為,堅持以“零容忍”態(tài)度懲治腐敗。審計工作中突出重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和群眾身邊的民生問題,注重拓展審計思路,加大延伸力度,揭示財政財務(wù)收支、經(jīng)濟責任履行以及工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理中違紀違規(guī)問題,挖掘案件線索,及時移送紀檢監(jiān)察和司法機關(guān)查處,提高審計執(zhí)法的威懾力;堅持抓早抓小、防微杜漸,對黨員干部苗頭性問題要早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正、早查處。結(jié)合審計業(yè)務(wù)工作,開展各種形式的廉政專題教育活動,時刻筑牢黨員干部拒腐防變的思想和道德防線,把黨風廉政建設(shè)的“兩個責任”和懲防體系建設(shè)緊密結(jié)合起來,加大懲防體系建設(shè)各項任務(wù)的落實力度,在創(chuàng)新上求突破,在發(fā)展中抓拓展,扎實推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)。

 。ㄎ澹┩怀龇锤攸c,打造廉政品牌。

  切實做好黨風廉政建設(shè)與審計業(yè)務(wù)工作的同步部署、同步布置、同步實施、同步檢查、同步考核、同步總結(jié),圍繞審計工作重點,按照全局“一盤棋”的組織方式,統(tǒng)籌計劃、精心組織、合理安排,成立由主要領(lǐng)導(dǎo)為組長,其他班子成員為成員的審計領(lǐng)導(dǎo)組,紀檢組長為監(jiān)督員,將審計署的“八不準”規(guī)定等廉政紀律要求貫穿于審計過程始終,形成審前教育、審中跟蹤、審后督查的黨風廉政建設(shè)長效機制,努力打造獨具如東審計特色的廉政品牌,確保如東審計機關(guān)廉政建設(shè)取得實效。

  三、具體措施

  (一)強化權(quán)力制約,落實“兩個”責任。

  1、強化對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督。加強以規(guī)范權(quán)力運行為重點及重大決策、大額資金使用、大型物資采購等監(jiān)督機制建設(shè)工作,認真落實個人重大事項報告、述職述廉、談話和誡勉、詢問和質(zhì)詢等黨內(nèi)監(jiān)督各項制度,以審計監(jiān)督工作為重點,加強對黨員干部遵守黨紀黨規(guī)、執(zhí)行民主集中制、落實黨風廉政建設(shè)責任制以及廉潔自律情況的監(jiān)督檢查,確保各項權(quán)力的規(guī)范運行。

  2、落實廉政責任,促進源頭防腐。深入貫徹落實黨風廉政建設(shè)責任制,局機關(guān)主要負責人牢固樹立“第一責任人”意識,嚴格落實“四個親自”,真正做到黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要案件親自督辦。領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員要切實履行“一崗雙責”,對分管范圍的業(yè)務(wù)工作和黨風廉政建設(shè)負責。紀檢組要強化作為意識,切實履行監(jiān)督責任,加大督查力度,及時發(fā)現(xiàn)問題,嚴肅查處。根據(jù)黨風廉政責任制的要求和領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責”、“誰主管誰負責”的規(guī)定,局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)、科室負責人及科室工作人員(含特約審計人員)層層簽訂黨風廉政建設(shè)責任書,同時確定審計組長為審計現(xiàn)場第一責任人,明確各自的廉政責任,促使審計人員自覺接受組織和群眾的監(jiān)督,用好手中的審計權(quán)力。

  3、突出風險防控,加大跟蹤力度。重點關(guān)注廉政建設(shè)風險點,進一步強化固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè),加大對該領(lǐng)域全體(含特約)審計人員的跟蹤監(jiān)督力度,規(guī)范審計行為,提高審計質(zhì)量。一是建立健全風險預(yù)警機制。定期召開局固定資產(chǎn)投資審計專題會議,在部署、安排年度、季度、月度審計工作的同時,重點就如何防范和控制固定資產(chǎn)投資審計崗位廉政風險進行專題討論和工作布置,局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和紀檢組長出席會議,并分別就如何加強黨風廉政建設(shè)和廉政風險防控提出具體要求。二是完善廉政教育常態(tài)化機制。全體固定資產(chǎn)投資審計人員(含特約審計人員)均嚴格按規(guī)定參加局組織的各項廉政教育活動,定期接受廉政洗禮;對全國查處工程建設(shè)領(lǐng)域的違紀違規(guī)案件,及時組織對案件特點、形成原因進行剖析,針對相應(yīng)環(huán)節(jié)制定風險防范措施,適時進行警示教育。三是加大跟蹤監(jiān)督力度。對執(zhí)行“八不準”審計紀律和各項廉政規(guī)定情況實施跟蹤檢查和必要的抽查,及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題,及時實施預(yù)警處置、防范風險,進一步加強固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè),規(guī)范政府投資審計行為,提高審計質(zhì)量。

  (二)突出廉政教育,加強作風建設(shè)。

  采取多種形式,狠抓審計干部的廉政主題教育,強化審計干部的廉政意識,提高審計干部拒腐防變能力,堅持以抓常抓細抓長的精神打好作風建設(shè)持久戰(zhàn)。

  1、切實加強紀律教育。利用冬訓(xùn)、中心組學習、黨小組活動以及在線教育等系列學習活動,組織局干部職工深入系統(tǒng)地學習十八大報告、十八屆三中、四中全會精神,認真學習中央“八項規(guī)定”,省、市委“十項規(guī)定”及縣委“八項規(guī)定”、中紀委五次全會及省市縣紀委全會精神,進一步加強全體審計干部的黨性修養(yǎng),引導(dǎo)黨員干部不斷強化宗旨意識和廉政意識,樹立和弘揚優(yōu)良作風,教育全體黨員干部在工作、學習和生活中,一定要從小事、小節(jié)抓起,做到處處嚴于律己、樹好形象,時時自重、自省、自警、自勵, 努力做遵紀守法的模范、廉潔從政的表率。

  2、規(guī)范職業(yè)道德教育。組織局干部職工認真學習《審計法》、《審計準則》、《審計署關(guān)于加審計紀律的八項規(guī)定》、《審計組廉政責任的若干規(guī)定》等審計法律法規(guī),認真貫徹落實省審計廳“三提升一強化”三年行動計劃,全面規(guī)范審計人員的審計行為。

  3、加強廉政警示教育。認真開展好“5·10”思廉日、算賬教育月、“12·9” 國際反腐敗日等專題教育活動,組織全局干部職工觀看廉政警示教育片、舉辦廉政教育講座、上廉政黨課等,開展以正面典型為“鏡”的示范教育和以反面典型為“戒”的警示教育,通過正反典型反復(fù)對照,不斷強化領(lǐng)導(dǎo)干部作風建設(shè),促使黨員干部真正做到心中有黨、心中有民、心中有責、心中有戒,認真遵守黨紀國法,以案明紀,深刻汲取經(jīng)驗教訓(xùn),做到警鐘長鳴、防微杜漸,切實堅定理想信念、增強黨性修養(yǎng),在具體工作中,嚴以用權(quán),按規(guī)則、按制度行使權(quán)力,把權(quán)力關(guān)進制度的`籠子里,任何時候都不搞特權(quán)、不以權(quán)謀私。

  (三)完善監(jiān)督機制,強化制度建設(shè)。

  圍繞落實縣委關(guān)于xx年懲防體系建設(shè)實施方案和落實“兩個責任”實施意見,按縣紀委的要求,不斷建立健全各項工作制度。認真落實“兩個責任”問責辦法,強化責任追究,確保黨風廉政建設(shè)工作落到實處。

  1、構(gòu)建權(quán)力運行機制。進一步構(gòu)建決策科學、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權(quán)力運行體系,厘清權(quán)力清單,健全議事規(guī)則,深化黨務(wù)、政務(wù)公開等工作,推動權(quán)力公開透明規(guī)范運行。嚴格執(zhí)行修訂后的廉政準則、紀律處分條例等黨內(nèi)法規(guī)制度以及審計署“八不準”審計紀律規(guī)定,結(jié)合審計實際,研究制定、修訂和完善相關(guān)制度規(guī)定,嚴格執(zhí)行廉政審查審核制度,將從嚴管理貫穿于審計干部隊伍建設(shè)全過程,切實推動科學選人用人管人。通過作風建設(shè)制度框架的進一步完善,增強全局人員對制度的敬畏感,形成靠制度管權(quán)管事管人的良好氛圍。

  2、健全懲戒機制。駐局紀檢組要充分發(fā)揮執(zhí)紀監(jiān)督職能,嚴肅處理違規(guī)違紀問題,嚴格實施責任追究。對群眾舉報、媒體反映、監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀線索,組織專人進行快速核查、及時處理,尤其對頂風違紀、踩“紅線”、闖“地雷”的行為實行“零容忍”,發(fā)現(xiàn)一起、查處一起,強化震懾作用,杜絕“破窗效應(yīng)”。

  3、健全長效機制。要著眼于規(guī)范審計權(quán)力運行和每位審計人員的具體行為,進一步完善審前談話、全程跟蹤、審后回訪等自身監(jiān)督制度,確保審計人員依法審計、透明審計、公正審計;同時引入行風監(jiān)督員等外部監(jiān)督機制,不斷深化審計監(jiān)督,讓權(quán)力在陽光下運行。

  四、工作安排

  (一)全面部署階段(第一季度)。一是著重抓好元旦春節(jié)期間貫徹落實作風建設(shè)各項規(guī)定、黨風廉政建設(shè)工作,同時迎接縣紀委組織的督查(1、2月份)。二是根據(jù)縣紀委全委會精神,部署全年工作計劃,以貫徹落實黨風廉政建設(shè)“兩個責任”為抓手,分解主體責任和監(jiān)督責任,層層簽訂黨風廉政建設(shè)責任書、審計人員廉潔從審承諾書及特約審計人員廉潔從審承諾書(2-3月份)。

  (二)重點落實階段(第二、三季度)。一是持之以恒改進工作作風,進一步增強廣大審計干部的群眾觀點、宗旨意識,進一步樹立審計機關(guān)為民務(wù)實清廉的良好形象(3-9月份);二是積極開展“5·10”思廉日、算賬教育月等主題教育活動,由局主要領(lǐng)導(dǎo)上廉政黨課,舉辦廉政講座、觀看警示教育片、查找存在問題、撰寫心得體會等(5-9月份);三是結(jié)合紀念建黨活動,組織反腐倡廉專題學習、互動式情景黨課,進行廉政談話(6-7月份);四是結(jié)合績效考核細則的要求,組織對局機關(guān)現(xiàn)有規(guī)章制度和廉政紀律規(guī)定進行全面梳理、修訂和完善,形成一套能管權(quán)管事管人的制度匯編,使之成為制約審計人員違法違紀行為的銳利武器(4-9月份)。

  (三)檢查評比階段(第四季度)。按照年初所制定的目標任務(wù),逐項逐條對照,進行全面檢查、分析、總結(jié),針對發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié),邊整改邊提高,同時做好常規(guī)性檢查與專項檢查的有機結(jié)合,并把檢查的結(jié)果作為評先評優(yōu)的重要條件,對違反黨風廉政建設(shè)各項規(guī)定及“兩個責任”規(guī)定的行為嚴肅處理。

  年度審計工作計劃 6

  (一)繼續(xù)堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,緊緊圍繞縣委、政府中心工作,認真履行憲法和法律賦予的審計職責,全面監(jiān)督財政財務(wù)收支的真實、合法、效益,在推進“六個靜!苯ㄔO(shè)中發(fā)揮更大作用。

  (二)以審計創(chuàng)新為動力,以提升審計成果質(zhì)量為核心,以加強審計業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ),以“人、法、技”建設(shè)為保障,全面提高依法審計能力和審計工作水平,進一步加強審計工作法制化、規(guī)范化、科學化建設(shè)。進一步探索和完善信息化環(huán)境下新的審計方式,大力開展計算機審計,積極推廣先進的審計技術(shù)方法,促進提高審計工作效率和質(zhì)量。

  (三)充分發(fā)揮審計監(jiān)督在宏觀管理中的作用,注重從政策措施以及體制、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計意見和建議,促進深化改革,加強宏觀管理。深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》,做到凡“離”必審,同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計,使審計關(guān)口前移。繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,在經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計,努力深化審計內(nèi)容,不斷改進審計方法。

  (四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

  20xx年,XX縣房地產(chǎn)管理局將認真貫徹落實黨的十八大精神,認真踐行黨的群眾路線,緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局,解放思想,求真務(wù)實,創(chuàng)新招法,推進房管工作順利開展。重點抓好以下幾項重點工作:

  一、窗口建設(shè)工作

  一是加強辦件大廳標準化建設(shè)。規(guī)范大廳各窗口的標識、工作人員胸卡、著裝等,完善大屏幕、觸摸屏及應(yīng)該上墻公示的內(nèi)容,嚴格執(zhí)行市局“四聲、四清、四辦”服務(wù)要求,落實工作人員行為規(guī)范、服務(wù)標準及文明用語、服務(wù)忌語,推進窗口服務(wù)上水平。二是縮短辦件時限。研究制定《房管局關(guān)于房地產(chǎn)登記時限有關(guān)問題的管理辦法》,進一步縮短房地產(chǎn)登記、二手房交易、房產(chǎn)測繪、房屋租賃登記備案、物業(yè)管理備案等辦件時限,提高辦件效率,切實方便企業(yè)和群眾。三是開辟“綠色通道”。對縣重點工程、民心工程及重點園區(qū)、重點企業(yè)項目,開辟“綠色通道”,實行急事急辦、特事特辦,需要到市局的實行領(lǐng)辦,切實為企業(yè)服好務(wù),打造高效、快捷、企業(yè)群眾滿意的服務(wù)窗口。

  二、物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作

  物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作是建設(shè)“清潔社區(qū)、一號工程”的重要內(nèi)容,要以“提升全縣物業(yè)管理服務(wù)水平”為主線,抓好對物業(yè)公司的監(jiān)管。一是抓好宣傳和培訓(xùn)。組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、居委會人員,就物業(yè)管理相關(guān)政策、法律法規(guī)及配套辦法進行三期培訓(xùn)。開展“物業(yè)管理宣傳月”活動,通過新聞媒體、小區(qū)宣傳欄、經(jīng)理接待日等形式開展宣傳,營造共建共享“清潔社區(qū)”的良好氛圍。二是搞好物業(yè)行業(yè)誠信管理系統(tǒng)的建設(shè)。完成所有的物業(yè)企業(yè)和物業(yè)項目的管理信息采集,對物業(yè)管理項目進行綜合評定,規(guī)范物業(yè)公司經(jīng)營行為,構(gòu)建誠實守信的市場環(huán)境。三是解決物業(yè)管理突出問題。摸清目前我縣各小區(qū)存在的屋頂漏雨、外檐滲漏情況,組織業(yè)主委員會和物業(yè)公司研究解決辦法,正確引導(dǎo)業(yè)主委員會合理使用專項維修資金和應(yīng)急解危專項資金。四是抓典型樹品牌。以20xx年的試點項目清華瑞景和海馨園為示范點,推廣“五位一體”管理模式,以示范小區(qū)帶動全縣物業(yè)服務(wù)水平提升。

  三、執(zhí)法和市場監(jiān)察工作

  一是商品房銷售市場監(jiān)管。堅持“關(guān)口”前移,按照新編制的《房地產(chǎn)市場監(jiān)管工作規(guī)范》及銷售人員管理網(wǎng)絡(luò),進一步健全銷售現(xiàn)場的公示內(nèi)容,規(guī)范開發(fā)企業(yè)和銷售人員行為,堅決查處各種違法違規(guī)銷售行為。二是銷售許可證和預(yù)售資金監(jiān)管。深入建筑工地巡查,認真履行市局下放的銷售許可證及資金監(jiān)管現(xiàn)場查勘職能,逐步完善查勘工作流程,以查勘促開工,促銷售。三是做好市場分析。建立完善的房地產(chǎn)市場分析體系,對全縣房地產(chǎn)各項數(shù)據(jù)進行歸納、分類、統(tǒng)計,準確把握和判斷市場狀況和走勢,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。四是加強法制宣傳。繼續(xù)做好“六五”普法和法律法規(guī)宣傳工作,與各業(yè)務(wù)科室配合,利用“法制宣傳日”等時機,廣泛開展權(quán)屬管理、物業(yè)管理、市場管理、住房保障、房屋安全使用等房地產(chǎn)法律法規(guī)宣傳,提高群眾法律法規(guī)和相關(guān)政策知曉率。

  四、住房保障及幫扶工作

  一是落實住房保障政策。做好廉租、經(jīng)租住房租房補貼及限價商品房資格證發(fā)放工作,擴大住房保障政策覆蓋范圍,使更多住房困難群眾改善居住條件。二是清理解決歷史遺留問題。對2000年前入住但未辦理產(chǎn)權(quán)證及入住滿兩年開發(fā)商不配合業(yè)主辦理轉(zhuǎn)移登記的',如“碧水園”小區(qū),對此符合補登條件項目的做好補登、補錄、發(fā)證工作,積極為群眾辦好事。三是做好對口幫扶工作。按照全縣統(tǒng)一要求,做好對唐官屯東勾樂村的幫扶工作。充分結(jié)合該村“清潔村莊”建設(shè)目標,搞好該村衛(wèi)生保潔、垃圾清運、綠化美化及困難戶幫扶,切實讓群眾受益。

  五、配合做好縣政府重點工作

  按照縣政府的安排和要求,扎實推進相關(guān)重點工程工作。

  20xx年,綜合執(zhí)法局將一如既往、堅定不移地繼續(xù)圍繞縣委、縣政府中心工作,本著以狠抓廉政建設(shè)、強化執(zhí)法工作、完善法制工作、提升宣傳工作、保證維穩(wěn)工作等五個方面入手,全面推動我縣城市管理工作的開展,努力實現(xiàn)城市管理工作再上新臺階。

  (一)加強路線教育及廉政建設(shè)

  繼續(xù)加強黨的群眾路線教育活動,增強服務(wù)意識,注重管理與執(zhí)法過程工作的“民意”傾向,認真整改不良作風的問題。加大廉政建設(shè)的管理力度,嚴格執(zhí)行中央“八項規(guī)定”XX縣“十三個嚴禁”的有關(guān)規(guī)定,加強日常管理與監(jiān)督指導(dǎo),杜絕出現(xiàn)“吃、拿、卡、要”等不廉行為,提高執(zhí)法隊伍形象。

  (二)加強執(zhí)法工作

  1.繼續(xù)加強違法建設(shè)查處力度,督促責任大隊搞好查違、控違工作,把違法建設(shè)扼殺于萌芽狀態(tài)。2.加大道路環(huán)境秩序治理力度,重點加強對廣場、公園、商場等人流密集區(qū)周邊的違章案件查處力度。3.繼續(xù)深化運輸裝載、封蓋、灑漏、車輪帶泥等各類違法案件專項治理工作。

  (三)完善法制工作

  進一步完善我局法制工作的各項制度。一是積極開展法制培訓(xùn),擴大培訓(xùn)范圍,充實培訓(xùn)內(nèi)容,提高培訓(xùn)標準。二是嚴格執(zhí)行《XX市城市管理綜合執(zhí)法局綜合考核評估管理辦法》標準,定期組織人員隨機抽查執(zhí)法案卷,開展案卷自查,力爭保持執(zhí)法案卷零出錯。

  (四)提升宣傳工作

  進一步加大執(zhí)法局對內(nèi)對外宣傳,增強廣大市民的文明意識,確保宣傳工作取得更大的成績,從而達到提高市民文明素質(zhì)和城市文明程度的目的。

  (五)保證維穩(wěn)工作

  深化落實維穩(wěn)工作責任制和目標管理責任制,把維穩(wěn)工作擺上局黨組、科室、執(zhí)法大隊三級組織的重要議事日程,健全隊伍體制和應(yīng)急機制,要求所有人員信息暢通,從思想上時刻備勤待命,另外,晚間和各節(jié)假日均統(tǒng)一安排值班,嚴格交接班手續(xù),逐漸把我局建成一個反映靈敏,行動迅速,信息暢通、協(xié)調(diào)統(tǒng)一的快速反應(yīng)隊伍。

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