財務(wù)管理自查報告集錦15篇
在經(jīng)濟發(fā)展迅速的今天,我們使用報告的情況越來越多,報告包含標題、正文、結(jié)尾等。相信許多人會覺得報告很難寫吧,以下是小編為大家收集的財務(wù)管理自查報告,僅供參考,希望能夠幫助到大家。
財務(wù)管理自查報告1
根據(jù)xx教育局《做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟責任審計工作的通知》的要求,我園立即對財務(wù)管理情況進行了認真的專項檢查,現(xiàn)將檢查情況報告如下:
一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視
1、幼兒園配有專門的財務(wù)辦公室,配有專職財務(wù)人員。
2、園長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報,及時調(diào)整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員積極參加上級財政部門組織的財務(wù)管理及相關(guān)法律知識的培訓(xùn),能按照財務(wù)制度的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,會計科目使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。
4、財務(wù)人員能對當天發(fā)生的業(yè)務(wù),當天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項資金的性質(zhì),嚴格做到?顚S谩
5、我園認真執(zhí)行和遵守國家財經(jīng)紀律情況,無違反財經(jīng)法律法規(guī)。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目,公開收費標準,接受教師及家長的監(jiān)督,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標準,統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過幼兒園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象,幼兒園的`經(jīng)費管理制度,真正做到了?顚S。幼兒園嚴格加強預(yù)算內(nèi)、外資金管理,所有預(yù)算外收入全額上繳國庫,嚴格“執(zhí)行兩條線的管理,經(jīng)過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財政收入。
三、加強有限資產(chǎn)的管理,保證幼兒園正常運行
根據(jù)幼兒園工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余!
制定了相應(yīng)的資產(chǎn)管理制度,嚴格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。
所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊,用卡片進行登記,款物相符,登記準確無誤,沒有造成資產(chǎn)流失。
此次自檢自查工作中得到幼兒園領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,以《教育部關(guān)于做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟責任審計工作的通知》為依據(jù)進行全面自檢自查,通過自檢自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性,今后我們要更細致的規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)管理,扎扎實實的開展幼兒園的財務(wù)工作。
財務(wù)管理自查報告2
為貫徹縣教育局《關(guān)于開展學(xué)校財務(wù)檢查的通知》文件精神,我校立即對20xx年度財務(wù)管理情況,進行了認真的專項檢查,現(xiàn)將檢查情況報告如下:
一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視,財務(wù)人員工作認真
1、學(xué)校配有專門的財務(wù)辦公室,配有專職財務(wù)人員2人。
2、校長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報,及時調(diào)整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力,能按照《中小財務(wù)制度》的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬,會計科目使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。
4、財務(wù)人員能對當天發(fā)生的業(yè)務(wù),當天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項資金的性質(zhì),嚴格做到?顚S。
二、廣泛宣傳,暢通渠道
1、認真開好了校務(wù)會、行政會、教職工會、學(xué)生會、家長會,大力宣傳“兩免一補”政策和農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革政策。
2、利用廣播、黑板報和宣傳畫,同時各班主任及時向所有學(xué)生和家長發(fā)放宣傳資料,讓學(xué)生及家長和社會了解了今年的惠民政策,切實感受到黨和政府政策的溫暖。
3、學(xué)校利用展板辦了專題宣傳欄,對該政策的重大意義、具體內(nèi)容等向廣大學(xué)生及家長進行了廣泛的宣傳,使新機制改革的內(nèi)容更加深入人心。
4、在縣物價部門統(tǒng)一辦理了收費許可證,制作了收費公示欄,讓學(xué)生、家長開學(xué)時明明白白交費。五是制作了“兩個八條規(guī)定”展板,讓學(xué)生、家長、社會了解其具體內(nèi)容,對學(xué)校收費工作和實施素質(zhì)教育予以監(jiān)督。
三、扎實推進,強化學(xué)校收費行為,堅決杜絕亂收費
學(xué)校按照上級文件精神,扎實推進農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革,嚴格執(zhí)行收費標準,贏得了群眾一致好評。通過發(fā)放宣傳單、張貼巨幅標語、懸掛收費公示牌等,家長了解了黨的惠民政策及本期收費標準。
嚴格執(zhí)行“一證、兩公開、三統(tǒng)一”的收費管理制度。一證,學(xué)校憑物價部門的《中小學(xué)收費許可證》收費;兩公開,公開收費項目,公開收費標準,每學(xué)期開學(xué)報名時將教育局發(fā)的《學(xué)校收費項目及標準一覽表》張貼于校門口,接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督;三統(tǒng)一,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標準,統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。通過督查,學(xué)校沒有老師為學(xué)生代購教輔資料現(xiàn)象,也沒有教師統(tǒng)一使用學(xué)生自購的教輔資料。沒有向?qū)W生收取補課費、辦班費等服務(wù)性收費,各個班更無自立項目亂收費現(xiàn)象。
為扎實推進該項工作,學(xué)校暢通信訪渠道,接受社會監(jiān)督。建立健全信訪接待制度和對學(xué)校收費的監(jiān)督檢查制度。認真受理群眾的來信、來訪,有訪必接,有信必辦,辦必反饋,件件有落實,事事有回音。切實解決群眾所反映的熱點難點問題,遏制教育違規(guī)收費。
四、加強學(xué)校財務(wù)管理,做好財務(wù)預(yù)決算工作,保證學(xué)校正常運行。
1、我校按上級要求及時將學(xué)校的.收入資金全額打入縣教育經(jīng)費核算中心的賬戶上。堅決杜絕坐收坐支,嚴格執(zhí)行了“收支兩條線”。
2、我校按照學(xué)校財務(wù)管理制度,制訂了學(xué)校財務(wù)預(yù)決算實施細則和管理辦法,嚴格財務(wù)收支預(yù)決算制度。年初,縣局專門組織學(xué)校財務(wù)人員培訓(xùn)財務(wù)預(yù)算編制軟件,及時編制并上報了年度財務(wù)預(yù)算,在年終,比照預(yù)算做好年度經(jīng)費收支決算工作。做到了年初有預(yù)算,年終有決算,使學(xué)校各項財務(wù)收支有計劃,統(tǒng)籌使用。
3、我校每學(xué)期開學(xué)初制定財務(wù)工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余。” 為今后的教育教學(xué)工作做好了財務(wù)保障。
五、嚴格實行校務(wù)公開,財務(wù)公開制度,加強財務(wù)監(jiān)督檢查工作
學(xué)校制訂了財務(wù)公開制度,成立了財務(wù)檢查監(jiān)督小組,加強了對學(xué)校財務(wù)工作的督查。學(xué)校所有收支,都要向全體教師公布,尤其是校建項目收支,排危工程資金使用情況和學(xué)校經(jīng)費收支明細等都要定期公開公示,接受全體教職工監(jiān)督,并且及時組織財務(wù)檢查監(jiān)督小組,對各項開支進行審查,看開支是否合理合規(guī),是否符合學(xué)校財務(wù)管理制度,提高了財務(wù)工作的透明度,使學(xué)校財務(wù)管理工作得到了進一步細化和規(guī)范。
六、加大固定資產(chǎn)管理工作力度
1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊,用卡片進行登記,款物相符,登記準確無誤,沒有造成固定資產(chǎn)流失。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,以《縣財務(wù)檢查考核評價表》為依據(jù)進行全面自查,通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強化經(jīng)費監(jiān)督,深化服務(wù)內(nèi)涵,扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
財務(wù)管理自查報告3
為加強學(xué)校教育經(jīng)費管理,根據(jù)普教科字【xx】356號文件《關(guān)于規(guī)范普定縣教育系統(tǒng)財務(wù)管理工作的通知》的精神,及上級主管部門的安排,我校組織相關(guān)人員對學(xué)校財務(wù)工作進行了嚴格的自查,現(xiàn)匯報如下: 加強了財務(wù)工作的管理力度。為了使財務(wù)工作的開展做到合理、合規(guī)、合法,加強內(nèi)部監(jiān)管,學(xué)校成立了財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組,財務(wù)審查小組,完善了《育英小學(xué)差旅費報銷細則》,制定有《財務(wù)公開制度》《財務(wù)工作計劃》《財務(wù)管理制度》等系列規(guī)章制度。
加強了財務(wù)管理的透明度。學(xué)校的大型設(shè)施的購買,學(xué)校重大維修,都先全校教師會議討論通過后才進行購買。對于應(yīng)納入政府采購的`大宗物件,嚴格按政府采購相關(guān)規(guī)定辦理,定期開展內(nèi)部財務(wù)審查工作,定期向全校教師公布學(xué)校財務(wù)情況。
這次自查整改涉及具體事項如下:
一、無虛假支出單據(jù)套取資金現(xiàn)象;
二、資金支出與支出單據(jù)相符,無改變資金用途現(xiàn)象;
三、做到學(xué)校相關(guān)收費學(xué)生生活費及時存入校財管賬戶;
四、無違反國家有關(guān)國有資產(chǎn)管理規(guī)定,無私自占有、使用行為;
五、做到銀行存款帳、現(xiàn)金日記賬、臺賬,出入庫單據(jù)規(guī)范;
六、營養(yǎng)餐專項金費?顚S茫⒂邢鄳(yīng)監(jiān)督制度;
七、無公款私用現(xiàn)象;
八、對學(xué)校固定資產(chǎn)做到及時清理、管理和報損報廢;
九、預(yù)算金費合理,無違反國家有關(guān)財經(jīng)紀律、法規(guī)、政策等情況。
總體而言,我校對公用經(jīng)費的使用和管理嚴格按上級文件會議精神執(zhí)行,對不能開支的項目做到不予開支,公用經(jīng)費的使用除保障教學(xué)所需外,主要用于設(shè)備添置、
校舍維修等方面,未挪用公用經(jīng)費,未截留專項經(jīng)費。
學(xué)校對支出票據(jù)的收集要求做到及時,嚴格審批程序,校長在審核簽字時做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽,未經(jīng)學(xué)校校長審核簽字的發(fā)票財務(wù)人員堅決不予報銷,每月支出票據(jù)經(jīng)馬場鎮(zhèn)中心校辦公室審核后才進行報賬。學(xué)校各項經(jīng)費支出,都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度,無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為,無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
特此報告!
以下為財務(wù)自查領(lǐng)導(dǎo)小組成員名單: 組長:朱懷暢
副組長:高守應(yīng) 田之源
成員:朱汝彪 葉敏 江承權(quán) 黃瓔 喬家銘 朱萍
馬場鎮(zhèn)育英小學(xué)負責人:朱懷暢
xx年10月28日
財務(wù)管理自查報告4
我校接到《x》文件后,學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,組成了以黨委書記孫明衛(wèi)同志為組長的財務(wù)管理檢查領(lǐng)導(dǎo)組,對學(xué)校的財務(wù)管理進行了認真自查,現(xiàn)將自查整改情景總結(jié)如下:
1、我校學(xué)生均在政府組織下辦理了城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險,人身傷害保險業(yè)務(wù)在自愿自費的原則下,由學(xué)生自行辦理參加,學(xué)校教師和有關(guān)人員一律不準參與,不存在回扣和私吞自肥現(xiàn)象。
2、每學(xué)期開學(xué)收費時,都由上級財政部門派專人到校收費,學(xué)校供給場地和人員配合。
3、嚴格遵守報銷簽字程序,所有需要報銷的票據(jù)經(jīng)辦人首先簽字;經(jīng)總務(wù)處核實以后,由總務(wù)主任簽字;最終由學(xué)校校長簽字批準報銷。這種報銷程序模式,從根本上杜絕了x、不記賬和x自費等問題。
在今后的工作中,我校將一如既往的執(zhí)行嚴格的財務(wù)管理制度,并遵照檢察院提議,在財務(wù)管理中開展下列方面的工作:
1、加強思想政治教育和法制教育,提高廣大教育干部和工作人員遵守守法意識。經(jīng)過各種形式宣傳法制,使廣大教育工作人員充分了罪與非罪的界限,掌握基礎(chǔ)的法律法規(guī),增強自我約束和自我保護的意識。
2、建立、完善學(xué)校的各項規(guī)章制度。結(jié)合教育改革的實際,堅持用改革的'創(chuàng)新方法,從機制、制度和基礎(chǔ)入手,加強用改革創(chuàng)新的方法,從機制、制度和基礎(chǔ)入手,加強對策研究,建立健全、落實管理制度和監(jiān)督制約機制,加強對收費、財務(wù)支出、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員等重點環(huán)節(jié)和重點人員的制度建設(shè),用制度管事、用制度管人、用制度規(guī)范行為。
3、建立有效的監(jiān)督制機制,加強對有關(guān)人員的監(jiān)督。加強學(xué)校內(nèi)部監(jiān)督,完善領(lǐng)導(dǎo)班子決策制度,實施校務(wù)公開等監(jiān)督辦法,強化制約機制,實行財務(wù)公開。
財務(wù)管理自查報告5
根據(jù)財政局文件號文件要求,為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作,規(guī)范事業(yè)單位管理行為,提高財務(wù)管理質(zhì)量,學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組,由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查,對自查情況報告如下:
一、財會隊伍情況我校設(shè)立專職會計1人,配備出納1人,都具有一定的專業(yè)能力,嚴格按照有關(guān)財務(wù)規(guī)范程序報帳,經(jīng)費使用合理,報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。
二、財務(wù)制度的建設(shè)我校財務(wù)管理制度健全,制定了健全的《固定資產(chǎn)管理制度》 《有現(xiàn)金管理制度》、《財務(wù)管理制度》、《保管制度》、《出納制度》、《會計制度》等。并做到制度上墻。
三、收支情況學(xué)校收入除財政撥款外,還有幼兒教育培養(yǎng)費收入,對該事業(yè)收入嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理,杜絕了“小金庫”及“帳外帳”的現(xiàn)象。學(xué)校各項開支均實際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報,無白條作為報銷憑證,票據(jù)合理,均要經(jīng)辦人簽字,注明用途。實行每月會審會簽制。報銷憑證附件合規(guī)、合法、完備。
四、存在的問題
1、在會計基礎(chǔ)方面會計無證上崗,未規(guī)定完成**年度財務(wù)人員繼續(xù)教育的學(xué)習。
2、在會計核算里,少數(shù)科目運用不當。
3、沒有建立會計檔案借閱制度。
4、啟用帳薄填寫不完整。
五、整改意見對無證上崗人員督促學(xué)習,爭取取得會計證,持證上崗。對未完成會計繼續(xù)學(xué)習的,要求在**年度加強補習學(xué)習。修正用法不當?shù)臅嬁颇。建立會計檔案借閱制度。將帳薄啟用表填寫規(guī)范。
本次自查工作學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視。通過自查認為本單位自查得分為93分。通過自查工作的'開展,進一步加強了對會計基礎(chǔ)工作重要性的認識,對今后規(guī)范強化基礎(chǔ)管理、強化監(jiān)督、扎扎實實地搞好學(xué)校財務(wù)管理工作是非常必要的。
財務(wù)管理自查報告6
一、專項活動組織與開展情況
。ㄒ唬└鶕(jù)工作方案,公司對本次專項活動作出如下組織部署:
1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署,要求工作小組高度重視本次專項活動,切實查找存在問題與不足,制訂整改措施并逐項落實到位,使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進一步提高。
2、公司財務(wù)負責人組織相關(guān)人員認真學(xué)習深圳監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(深局發(fā)[20xx]1號)(以下簡稱《專項活動通知》)、《關(guān)于填報<深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷>(以下簡稱《調(diào)查問卷》)、《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作常見問題的通報》(以下簡稱《常見問題通報》)和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。
3、公司財務(wù)負責人布置專項活動工作安排,就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署,要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認真完成自查內(nèi)容,形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負責人審核。
4、公司審計室按照工作方案的要求,制訂審計計劃并及時開展審計。
(二)根據(jù)工作方案,本次專項活動開展情況如下:
1、公司財務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問卷》與《常見問題通報》分類整理、匯總自查內(nèi)容,開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告
2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細復(fù)核,對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進行重點核查,并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果,提交財務(wù)負責人審核。
3、財務(wù)負責人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進行了審核,對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見,要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求,財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。
5、審計室按照制定的審計計劃,依據(jù)深圳監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核,并就與財務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進行審核,同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況,聽取審計委員會對自查工作的指導(dǎo)。
6、財務(wù)負責人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報;審計室就專項活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議,并向總經(jīng)理作出通報。
7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況,形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財務(wù)會計內(nèi)部管理控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進一步加以完善。為此,提出以下整改措施、整改期限和整改責任人,認真加以落實:
(一)關(guān)于財務(wù)人員培訓(xùn)方面存在問題:會計人員的培訓(xùn)需要進一步加強。整改措施:財務(wù)部將根據(jù)會計人員實際情況制訂會計知識與技能、財政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對培訓(xùn)計劃,同時安排財務(wù)人員積極參加各職能部門與銀行舉行的專項培訓(xùn)。整改期限:20xx年9月30日前,并長期堅持。
。ǘ╆P(guān)于財務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告存在問題:
。1)公司尚未建立財務(wù)會計相關(guān)負責人管理制度,未對財務(wù)負責人和會計機構(gòu)負責人的任職條件、職責、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;
。2)《公司財務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;
。3)未專門對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負債制定標準與程序;
。4)《公司財務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則的責任追究條款,缺乏可作。整改措施:根據(jù)《公司財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定,擬定《公司財務(wù)負責人管理制度》,提交公司董事會審議批準;擬修訂《公司財務(wù)管理制度》,對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負債核算要求,制訂出可作的標準與程序;擬修訂《公司財務(wù)管理制度》中的責任追究條款,對責任追究的范圍、責任認定的.具體標準、處罰措施以及責任追究機構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定,且責任追究與財務(wù)負責人的績效考核掛鉤。
。ㄈ╆P(guān)于財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題:財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件k3—v10。4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、部分作技能不熟練的情況。整改措施:財務(wù)負責人組織財務(wù)人員進行會計電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與作技巧的專門培訓(xùn),同時與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強聯(lián)系,獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。
(四)關(guān)于財務(wù)會計內(nèi)部管理控制方面存在問題:財務(wù)部與客戶的對賬書面確認執(zhí)行不到位。整改措施:財務(wù)部對重點客戶核對銷售貨款,并書面確認核對結(jié)果。
財務(wù)管理自查報告7
為進一步加強農(nóng)村集體“三資”管理,推動農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè),根據(jù)《湖北省經(jīng)管局關(guān)于做好全國農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化示范單位“回頭看”檢查調(diào)研準備工作的通知》精神,我街對農(nóng)村財務(wù)管理情況進行了認真的專項檢查,現(xiàn)將檢查情況報告如下:
一、主要成績
1、財會制度進一步健全
一是建立健全財務(wù)管理制度,主要包括:
。1)財務(wù)預(yù)決算制度
(2)收入管理及開支審批制度
。3)資產(chǎn)臺帳制度
。4)債權(quán)債務(wù)管理制度
(5)票據(jù)管理制度
。6)會計檔案管理制度
。7)轉(zhuǎn)移性資金收支管理制度等
二是建立健全財產(chǎn)清查制度,定期開展財產(chǎn)清查,年底進行全面財產(chǎn)清查。
三是建立有效的內(nèi)部控制制度,重點對土地補償費監(jiān)督管理、“一事一議”籌資籌勞、村級債務(wù)管理、轉(zhuǎn)移性資金收支
管理等進行內(nèi)部控制。
2、工作流程進一步規(guī)范
主要是建立健全財務(wù)工作規(guī)范流程。村級所有經(jīng)濟業(yè)務(wù),經(jīng)手人必須取得有效的原始憑證,注明用途并簽字蓋章→所有會計憑證必須經(jīng)民主理財小組審核同意并簽字蓋章→所有會計憑證必須經(jīng)村集體經(jīng)濟組織負責人審批同意并簽字蓋章→所有會計憑證必須在規(guī)定時間內(nèi)由村級報帳員送會計服務(wù)中心按規(guī)定審核記帳,結(jié)賬前應(yīng)將結(jié)賬期內(nèi)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)全部登記入帳→按規(guī)定編制月份、季度、年度財務(wù)報表,并及時按要求向上級報送→會計資料和檔案定期整理,裝訂成冊,歸檔保管。
3、管理機制進一步民主
一是村村建立民主理財小組,其成員由村民代表大會選舉產(chǎn)生。二是制定了民主理財辦法,明確職責、范圍、程序、方法等。三是定期召開理財會議,履行民主理財職責。四是設(shè)立了固定的財務(wù)公開欄,所有收支逐項逐筆公布明細。真正做到:推行民主理財日制度,把財務(wù)開支的審批權(quán)交給群眾;推行村民議事日制度,把重大事項的決定權(quán)交給群眾;推行公開公示日制度,把村級財務(wù)的總結(jié)果交給群眾。
4、審計監(jiān)督進一步加強
主要是在抓好農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務(wù)帳目和財務(wù)公開等日常審計的同時,重點抓好村干部任期離任經(jīng)濟責任審計、
土地征用補償?shù)葘m棇徲嫞徲嫿Y(jié)果及時向群眾公布。
5、人員素質(zhì)進一步提高
一是自學(xué)。對在職會計人員給予適當職稱補助,提高村級報帳員加強自學(xué),提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的積極性;二是組織學(xué)。主要是組織會計人員參加市農(nóng)校業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。
二、基本經(jīng)驗
1、宣傳發(fā)動,提高認識是基礎(chǔ)
推行農(nóng)村集體“三資”委托代理工作一開始,我們就進行了廣泛宣傳,教育廣大干部、群眾要從發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟,維護農(nóng)村社會穩(wěn)定的高度出發(fā),充分認識推行農(nóng)村集體“三資”委托代理的重要意義,以高度的責任心和使命感,切實搞好這項工作。我們堅持做到“四個統(tǒng)一”:一是統(tǒng)一資料。街掛村領(lǐng)導(dǎo)、村主要負責人人手一套《五里界街農(nóng)村集體“三資”清理和監(jiān)管代理工作實施方案》《清查登記表》《移交表》及填表說明等學(xué)習資料;二是統(tǒng)一召開動員會。街組織召開了“三資”清理監(jiān)管代理工作動員大會,各村組也相應(yīng)召開了黨員、群眾代表會;三是統(tǒng)一標語、橫幅、專欄及工作流程,為推進全街“三資”管理工作造勢;四是統(tǒng)一業(yè)務(wù)培訓(xùn),全街分機關(guān)干部、村干部、清查專班人員三個層次開展了“三資”管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
2、齊抓共管,領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵
農(nóng)業(yè)部印發(fā)《關(guān)于進一步加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管
理指導(dǎo)的意見》(農(nóng)經(jīng)發(fā)[20xx]4號)以后,我街及時召開黨風廉政建設(shè)工作會議,會上就推行農(nóng)村會計委托代理工作做了專門的安排部署,并提出要求,把農(nóng)村集體“三資”監(jiān)管工作納入農(nóng)村黨風廉政建設(shè)責任考核和農(nóng)業(yè)工作考核中,并先后以街工委、街道辦事處印發(fā)了《關(guān)于全面推行農(nóng)村會計委托代理制的實施意見》、《關(guān)于加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理的意見》。組建了以街工委副書記、紀委書記鄒敦家同志為組長的強有力的領(lǐng)導(dǎo)小組,有力地推進了三資監(jiān)管代理工作。
3、成立機構(gòu),組織體系是保障
全街成立三套專班:即五里界街農(nóng)村“三資”管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,負責全街農(nóng)村“三資”管理工作的組織實施和工作指導(dǎo);五里界街農(nóng)村“三資”管理工作專班,負責處理全街農(nóng)村“三資”管理工作的'日常事務(wù)和指導(dǎo)各村進行“三資”清理;村組“三資”清查專班,具體負責村組“三資”的清理登記、公示、整改等。專班成立后,迅速制定了《三資監(jiān)管代理工作實施方案》,為農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化工作打下良好的基礎(chǔ)。
三、主要問題
。ㄒ唬叭Y”委托代理中心由于不是“當事人”,對支出的真實性、合理性不可能完全把關(guān)。
。ǘ┖贤芾聿灰(guī)范。少數(shù)村的集體資產(chǎn)、資源承包
租賃合同管理不規(guī)范。
(三)有的地方民主理財小組理財意識不強,監(jiān)督不力,圖形式,走過場,形同虛設(shè)。
。ㄋ模┙(jīng)管辦力量薄弱。實行農(nóng)村集體“三資”委托代理,主要工作依靠經(jīng)管辦人員來做。而目前,我街經(jīng)管辦人員缺少,且年齡均嚴重偏大,從而導(dǎo)致了三資委托代理中心工作質(zhì)量不高。
(五)經(jīng)費緊缺。實行三資委托代理,就需要聘用人員、整修辦公室、配置電腦、打印機、辦公用品等,但由于沒有經(jīng)費,導(dǎo)致委托代理中心運行質(zhì)量不高。
四、幾點建議
1、加大對村級財務(wù)管理人員及財會人員的培訓(xùn)力度,重點對鄉(xiāng)、村兩級農(nóng)村三資管理人員進行培訓(xùn),促使其掌握操作規(guī)程,真正做到規(guī)范運作,嚴格管理。
2、各級要增加投入,解決三資委托代理中心的辦公經(jīng)費。
3、嚴肅查處村集體財務(wù)管理和資產(chǎn)、資源處置過程中發(fā)生的各種違紀案件,及時公開、公示處理結(jié)果,發(fā)揮警示作用,維護好農(nóng)民的集體利益,確保社會和諧穩(wěn)定。
財務(wù)管理自查報告8
農(nóng)村集體“三資”管理和財務(wù)管理,是農(nóng)民群眾普遍關(guān)注的熱點、焦點、難點問題,也是誘發(fā)農(nóng)村干部腐敗的一個重要因素。加強農(nóng)村集體“三資”管理和財務(wù)管理,歷來是黨中央、國務(wù)院重視“三農(nóng)”工作的政策措施之一,也是加強農(nóng)村基層黨風廉政建設(shè)的重要制度之一。
按照古交市的要求,我鎮(zhèn)全面開展了農(nóng)村集體“三資”管理和財務(wù)管理工作的檢查調(diào)研,自查工作進展順利,現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下:
二Oxx年七月,我鎮(zhèn)成立了農(nóng)村“三資”代理服務(wù)中心,現(xiàn)有工作人員八名,設(shè)主任一名,總會計一名,審核一名,總出納一名,會計兩名,微機管理員、檔案員一名,打字員一名。全鎮(zhèn)實行農(nóng)村財務(wù)委托代理制,按照“一項委托、二級審核、三權(quán)不變、四層監(jiān)督、五個統(tǒng)一”的運行模式!耙豁椢小奔从纱褰M織將村級財務(wù)書面委托農(nóng)村“三資”代理服務(wù)中心,統(tǒng)一實現(xiàn)規(guī)范化管理。“二級審核”即村務(wù)監(jiān)督小組和“三資”服務(wù)中心審核!叭龣(quán)不變”即堅持村級資產(chǎn)所有權(quán)不變、資金使用權(quán)不變、財務(wù)審批權(quán)不變!八膶
監(jiān)督”即群眾監(jiān)督、業(yè)務(wù)監(jiān)督、審計監(jiān)督、檢查監(jiān)督!拔鍌統(tǒng)一”即統(tǒng)一管理制度、統(tǒng)一資金賬戶、統(tǒng)一報賬程序、統(tǒng)一公開賬務(wù)、統(tǒng)一檔案管理。
農(nóng)村“三資”代理服務(wù)中心為了更好的行使其職能,制定了一系列制度,有民主管理制度、民主決策制度、民主監(jiān)督制度、民主公開制度、貨幣資金管理制度、資產(chǎn)管理制度、資源管理制度、票據(jù)管理制度、民主理財財務(wù)公開制度、財務(wù)公開審批制度、檔案管理制度,做到用制度管權(quán)、管事、管人的`要求,逐步形成事前監(jiān)督、事中審核、事后把關(guān)的運行機制,切實加強了農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源的有效、規(guī)范管理。
1、提取款項需按規(guī)定填寫提款計劃,加蓋村委會公章,并附會議記錄,須經(jīng)相關(guān)審核人審核,如遇重大項目和大額開支,要報請主要領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)審核。
2、財務(wù)事項發(fā)生時,經(jīng)手人必須取得真實、有效、合法的原始憑證,注明用途并簽字,交報賬員填寫“財務(wù)支出審批單”,再交民主理財小組集體審核,審核通過后,由民主理財小組組長加蓋理財章,報主任、書記審批同意并簽字,由報賬員報賬,會計人員、總會計、審核員終審后審核記賬。
3、村級“三資”公開分為定期公開和不定期公開,重大事項隨時公開。定期公開為每半年一次,三月十五前公布上年經(jīng)濟活動情況,七月十五前公布本年上半年情況,并且附有審批表及相關(guān)人簽字蓋章。
4、年初應(yīng)當編制全年資金預(yù)算方案,按民主程序形成決議并張榜公布;預(yù)算調(diào)整時,要嚴格履行相關(guān)程序。年終應(yīng)當及時進行決算,并將預(yù)算執(zhí)行情況和決算結(jié)果向全體成員公布。
5、會計年度結(jié)束后,會計憑證、賬簿、報表、電算化數(shù)據(jù)、經(jīng)濟合同、民主理財?shù)怯洸镜葧嬞Y料都歸檔保存,確保資料的完整性。
1、邊查邊改,我們展開了認真細致的自查,對自查工作中發(fā)現(xiàn)的問題,在認真分類梳理的基礎(chǔ)上,能立即糾正的立即糾正,做到不回避、不護短;對一時不能糾正的落實責任單位,制定詳細整改計劃,限期整改,做到邊查邊改。
2、在與梭峪鄉(xiāng)互查的基礎(chǔ)上,各村進行了自查互查,提出了相應(yīng)的整改意見,并進行了及時的糾正。
3、加強督辦,制訂了嚴肅的工作紀律,要求各涉及單位相關(guān)人員,端正態(tài)度,嚴肅對待。由于紀律嚴格,督辦到位,保證了此項工作的順利開展。
1、我鎮(zhèn)委托代理的村(組)達到了94%,陰家溝村由于依托山西一一煤焦集團有限公司,集體開支、福利性支出大都由企業(yè)自行開支,我鎮(zhèn)正在與該村進行協(xié)商,將陰家溝村委會財務(wù)納入正規(guī)管理。
2、財務(wù)制度不夠完善,個別村(組)原始憑證有的未注明經(jīng)手人及用途,一些小額報銷憑證有部分非正規(guī)票據(jù)。
3、由于林權(quán)改革尚未徹底完成,雖然已建臺帳,但還不夠完善。這需要我們進一步清理核查,摸清家底,健全“三資”臺賬,加強檔案管理。
4、資產(chǎn)、資源承包、出租、出讓等集體資產(chǎn)處置和重大工程建設(shè)項目應(yīng)嚴格執(zhí)行招投標管理制度。
農(nóng)村集體資金、資產(chǎn)、資源管理,是農(nóng)村經(jīng)營管理工作的基礎(chǔ),也是推進農(nóng)村基層建設(shè),改善黨群關(guān)系,發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的推進器,必須認真加以完善,逐步提高,我們認為必須抓好以下幾方面的工作:
1、統(tǒng)一思想,提高認識。農(nóng)村集體“三資”管理是一項長期的工作,需要各級各部門領(lǐng)導(dǎo)要繼續(xù)統(tǒng)一思想,提高認識,加強監(jiān)督、指導(dǎo)、管理,尤其是鎮(zhèn)黨委、政府處在農(nóng)村集體“三資”管理的前沿,更要把抓好農(nóng)村“三資”管理工作列入重要議事日程,切實加強對村級管理和領(lǐng)導(dǎo)。要把對農(nóng)村集體“三資”的管理工作同新農(nóng)村建設(shè)緊密地結(jié)合起來,與推進農(nóng)村基層黨風廉政建設(shè)有機地統(tǒng)一起來。
2、健全制度,加強管理。建立健全農(nóng)村“三資”管理的各項制度,做到有章可循,用制度規(guī)范行為。具體有:資產(chǎn)資源清查界定、登記臺賬制度、民主公開管理制度、資產(chǎn)處置審批制度、集體資產(chǎn)發(fā)包或產(chǎn)權(quán)變更的資質(zhì)評估制度、招標投標制度、債權(quán)債務(wù)管理制度、承包合同管理制度(合同要鑒證,統(tǒng)一使用規(guī)范文本)、農(nóng)村“三資”年度檢查制度、集體土地有序流轉(zhuǎn)制度等。
3、重拳出擊,嚴肅查處。要進一步統(tǒng)一對加強農(nóng)村“三資”管理重要性的認識,加強有關(guān)職能部門的密切配合,在建立健全農(nóng)村“三資”管理各項制度的基礎(chǔ)上,紀檢、監(jiān)察、財政、財務(wù)公開等職能部門要聯(lián)合制發(fā)“關(guān)于違反農(nóng)村‘三資’管理實行責任追究的辦法”,加大監(jiān)督檢查和查處的力度,嚴格制度管理,嚴肅處理處罰。
4、加強培訓(xùn),提高業(yè)務(wù)。定期開展業(yè)務(wù)培訓(xùn),將財會、招投標等制度、操作規(guī)程等作為主要學(xué)習內(nèi)容,不斷更新知識,提高整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。
財務(wù)管理自查報告9
眾所周知,依法辦事是做好工會財務(wù)管理的前提。在平時的財務(wù)管理中,要學(xué)會依法辦事,建立健全工會財務(wù)管理制度。工會主席、工會成員和工會經(jīng)濟審查小組應(yīng)各司其職,明確工作職責,共同管理和使用好工會經(jīng)費。并達到以下三點:一是有嚴格的資金使用審批程序和定期的經(jīng)濟審查。二、資金的使用有預(yù)算和計劃,資金主要用于為員工辦實事。三、同時,嚴格法律法規(guī),積極做好行政經(jīng)費管理工作,按時足額向上級工會繳納工會經(jīng)費。目前,隨著我市各區(qū)縣和開發(fā)區(qū)工會經(jīng)費收入的持續(xù)穩(wěn)定增長,管理好和用好工會經(jīng)費顯得尤為重要。現(xiàn)就我縣工會財務(wù)管理中存在的問題作如下自查報告。
一、工會財務(wù)管理問題
我市工會管轄的13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)的工會。近年來,各區(qū)縣工會在加強財務(wù)管理方面進行了一些有益的探索,取得了一定的成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:(1)區(qū)縣財政對工會經(jīng)費的分配尚未完全到位;部分區(qū)縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放,預(yù)算約束薄弱,配套制度不完善;城鎮(zhèn)、街道、社區(qū)和新建企業(yè)工會基礎(chǔ)會計工作薄弱。這些問題與市場經(jīng)濟條件下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日益突出,亟待改進和加強。
(一)工會經(jīng)費財政撥款不到位
目前,我市十三個區(qū)縣的工會中,三區(qū)和雁塔區(qū)的工會經(jīng)費財政撥款解決的比較好,其他區(qū)縣只解決區(qū)縣工會經(jīng)費或區(qū)縣工會機關(guān)工作人員的固定撥款經(jīng)費,離全額撥款相差甚遠。臨潼區(qū)和三個開發(fā)區(qū)尚未解決。
(二)稅收征管覆蓋面不夠廣
工會經(jīng)費稅收征管后,各區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)工會經(jīng)費的建立率和收繳率較以往有較大提高,但在經(jīng)費收繳方面仍有差距。據(jù)調(diào)查,北林區(qū)工會所屬的基層單位成立了4000多個工會,而繳納經(jīng)費的只有1600多個,不到40%;雁塔區(qū)工會下屬的許多基層單位都成立了工會,但只有600個單位繳納了經(jīng)費,僅達到30%。
(三)財務(wù)管理制度不健全,支出隨意。
有的區(qū)縣多年沒有制定相關(guān)的財務(wù)制度,有的區(qū)縣沒有制定全面的財務(wù)制度,財務(wù)報銷和審批制度不明確,特別是缺乏預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致支出的隨意性。決算顯示,部分區(qū)縣工會的行政費用和業(yè)務(wù)費用已經(jīng)超過200%,部分支出不到預(yù)算的5%。有些開發(fā)區(qū)工會會計和出納一人,不符合會計要求,財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
(四)財務(wù)審批報銷制度不規(guī)范
有些區(qū)縣,報銷審批手續(xù)沒有會計人員審核,管理人員直接要求領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷。會計人員做賬發(fā)現(xiàn)問題已經(jīng)來不及了。還有一些財務(wù)人員審核不嚴,出現(xiàn)了白條報銷,票據(jù)作廢的現(xiàn)象。有的沒有嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品沒有發(fā)放明細清單。
(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道工會財務(wù)工作薄弱
(六)人員素質(zhì)不高,基礎(chǔ)會計工作薄弱
在一些區(qū)縣,工會財務(wù)人員沒有相應(yīng)的專業(yè)知識,專業(yè)水平低,人員變動頻繁,同時具有多重角色。此外,一些財務(wù)人員責任心不強,如會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等。有些單位沒有制定票據(jù)管理和使用制度。接收資金時,每個人都有一張收據(jù),簽發(fā)的收據(jù)是無人監(jiān)管和管理的。有些票據(jù)和錢好幾年都無法收回。同時也存在著提前收款和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?h級文化宮財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),不能滿足財務(wù)管理發(fā)展的需要。
二、原因及分析
(一)工會經(jīng)費的財政撥款
地方稅收征收后,各單位的收入主要分為地方稅收資金的征收、財政撥款資金和自籌資金三部分。關(guān)于工會經(jīng)費的財政撥款問題,各區(qū)縣工會都不同程度地做了一些工作。但是,由于區(qū)縣財政困難,我們的協(xié)調(diào)溝通工作不足,工會經(jīng)費的財政撥款不能完全到位。
(二)工會經(jīng)費收繳率不高
區(qū)縣和開發(fā)區(qū)的工會認為,征收地方稅后,資金已經(jīng)比原來多了,花了就夠了。他們認為稅務(wù)局收多少就收多少,沒有辦法收,催款工作不到位。有的單位想交多少工會經(jīng)費就交多少,有的單位甚至不向稅務(wù)機關(guān)申報繳納工會經(jīng)費。工會經(jīng)費地方稅收征管信息化、網(wǎng)絡(luò)化沒有走上正軌,財務(wù)人員每次都要手工對征管信息進行分類匯總,難以及時掌握無薪、無薪單位的信息,工作效率不高。
(三)財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問題
一是多年來,我們對如何管理和用好工會經(jīng)費重視不夠,沒有制定相應(yīng)的制度來保證工會經(jīng)費的合理有效使用;二是縣級工會財務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識,培訓(xùn)工作跟不上。因此,縣區(qū)工會的'財務(wù)工作不能適應(yīng)形勢發(fā)展的要求。
(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道級工會的財務(wù)管理
我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道工會工作范圍廣、任務(wù)重、人員少,非公有制企業(yè)問題多。工會的經(jīng)費支出如果得到行政領(lǐng)導(dǎo)的批準,工會的經(jīng)費就無法正常保障,只能靠區(qū)縣工會補貼,管理起來非常困難。
三、對策和建議
(一)采取有效措施,提高工會經(jīng)費收繳率和財政撥款到位率
各區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)工會要克服一收地方稅就萬事大吉的思想,充分發(fā)揮集資的積極作用,隨時掌握基層單位職工人數(shù)和工資總額。針對征收資金過程中存在的問題,應(yīng)督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費,并通過與稅務(wù)局聯(lián)合發(fā)出提醒通知或與稽查局聯(lián)合檢查,逐步減少征收資金的盲點。要采取有效措施,增加財政對工會經(jīng)費的撥款,在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上,摸清底數(shù),向同級黨委、政府報告,與同級財政部門協(xié)調(diào),切實把工資統(tǒng)一的行政事業(yè)單位工會經(jīng)費納入財政預(yù)算,努力全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位財政對工會經(jīng)費的統(tǒng)一撥付。
(二)加強領(lǐng)導(dǎo),為財務(wù)人員履行職責創(chuàng)造條件
各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo),認真研究解決資金籌集、財務(wù)管理和資金使用中的重點和難點問題;要逐一檢查存在的問題,找出差距,分析原因,制定措施,限期整改;要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性,為財務(wù)人員依法履行職責創(chuàng)造條件。
(三)加強財務(wù)管理,建立和完善工會財務(wù)制度
系統(tǒng)重在管理,管理重在規(guī)范。市總工會財政部門針對檢查中存在的問題,制定了一系列加強區(qū)縣工會財務(wù)管理的工作制度。要求各單位根據(jù)實際情況逐步建立和完善內(nèi)部控制制度,建立和完善符合當前工會財務(wù)工作實際的相關(guān)制度,用制度管人、管事、管財務(wù)。
四、加強檢查指導(dǎo),提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道工會財務(wù)管理水平
建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務(wù)工作的檢查和指導(dǎo)。根據(jù)基層單位的實際情況,員工25人以上的單位可以獨立設(shè)立銀行賬戶,以規(guī)范這些單位的管理。少于25人的單位和聯(lián)合會可以由行政部門管理,但必須確保工會經(jīng)費的全額獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會承上啟下的作用,以非公有制企業(yè)工會為重點,以籌集、管理和使用工會經(jīng)費為主要內(nèi)容,在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會和基層工會開展財務(wù)標準化建設(shè)活動,推動工會財務(wù)管理水平上一個臺階。
財務(wù)管理自查報告10
為了加強我校財務(wù)管理,規(guī)范和加強財會工作,貫徹落實海城市教育局、財政局關(guān)于進一步加強學(xué)校財務(wù)管理意見的文件和會議指示精神,我校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,認真組織全體教師學(xué)習文件,通過學(xué)習,充分認識加強學(xué)校財務(wù)管理工作的重要意義:加強學(xué)校財務(wù)管理,提高教育經(jīng)費使用效益,是落實科學(xué)發(fā)展觀、辦好人民滿意的教育重要內(nèi)容,是促進基礎(chǔ)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證,是從源頭預(yù)防經(jīng)濟犯罪,避免國家財產(chǎn)損失的重要舉措。作為學(xué)校要切實加強領(lǐng)導(dǎo),采取有效措施,確保學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。我校按照要求對學(xué)校財務(wù)財務(wù)管理工作進行了認真自查,現(xiàn)將自查整改報告匯報如下:
一、 學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度
學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子多次召開專題會議,學(xué)習領(lǐng)會上級財務(wù)管理制度,深化對學(xué)校財務(wù)管理制度的理解,為嚴格招待財務(wù)管理制度打下堅實的思想基礎(chǔ)。學(xué)校財務(wù)管理的基本原則是 貫徹執(zhí)行國家和省市地方有關(guān)法律,法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度;堅持勤儉辦學(xué)的方針;正確處理學(xué)校的發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系、社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系。學(xué)校財務(wù)管理的主要任務(wù)是合理編制預(yù)算;依法多渠道籌集辦學(xué)資金;加強核算,提高資金使用效益;加強資產(chǎn)管理,防止資產(chǎn)閑置、流失;建立健全財務(wù)規(guī)章制度;對學(xué)校經(jīng)濟活動進行財務(wù)控制和監(jiān)督;定期進行財務(wù)分析,如實反映學(xué)校財務(wù)狀況。 學(xué)校取得的現(xiàn)金收入開具合法收款憑據(jù);無連號大額現(xiàn)金情況,對于
涉及基建等項目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。 不存在小金庫現(xiàn)象。
二、 認真執(zhí)行報銷管理制度
為了規(guī)范我校的`財務(wù)行為,加強財務(wù)管理,提高資金的使用效率,促進學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》及《中小學(xué)財務(wù)制度》,結(jié)合我校實際情況,制定了我校報銷管理制度。
1、 財務(wù)報銷票據(jù)的要求
。1)、報銷憑證必須是正式票據(jù)或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),填寫時一律用碳素筆。
(2)、票據(jù)內(nèi)容要齊全;單位名稱、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改產(chǎn)即無效。
。3)、印章要齊全;報銷的票據(jù)必須有稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一印制的票據(jù)監(jiān)制章,并加蓋開票單位票據(jù)專用章或財務(wù)專用章;事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。票據(jù)須在稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)使用。
(4)、對于票據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象,人民幣大小寫不正確、不相符,不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的,財務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報帳。
2、財務(wù)報銷程序及審批
(1)、學(xué)校每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生后,經(jīng)辦人首先要辦理經(jīng)辦人、證明人、驗收人等簽名手續(xù);
(2)、將經(jīng)濟業(yè)務(wù)相關(guān)的所有憑證原始資料附在原始憑證后報會計、總務(wù)主任負責審核;
。3)、學(xué)校重大購置、維修和活動費用需報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究討論決定,并報請教育局批準后方可組織實施;
。4)、報校長審定審批并指定相關(guān)負責人簽批報銷。
。5)、審核和批報人員應(yīng)嚴格執(zhí)行各類收支審批手續(xù),財會人員嚴格把關(guān)。審核和批報人員對違反財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度的收支承擔責任,財會人員承擔相應(yīng)責任。
三、我校無亂收費行為
我校強化學(xué)校收費管理多次召開專題會議,研究部署上級關(guān)于禁止亂收費的文件和指示精神,專門就進一步強化學(xué)校、處室收費管理工作做了具體部署,禁止向培訓(xùn)學(xué)習教師收取任何費用。首先學(xué)校要以學(xué)習、宣傳《教育法》為契機,進一步增強了對學(xué)校亂收費嚴重性和危害性的認識,加大治理的決心和力度。發(fā)現(xiàn)有亂收費者,立即予以糾正。學(xué)校執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。我校不存在亂收費行為。
四、 固定資產(chǎn)管理制度明晰
為加強我校財產(chǎn)管理,明確經(jīng)濟責任,保證資產(chǎn)的安全完整、賬實相符,防止固定資產(chǎn)流失,每學(xué)期末組織開展資產(chǎn)清查工作,有規(guī)范的固定資產(chǎn)臺賬,內(nèi)容完整。在固定資產(chǎn)增加和核銷財務(wù)處理方面,由于學(xué)校搬遷,有部分固定資產(chǎn)增加和核銷未完畢,現(xiàn)正在辦理中。學(xué)校購置教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等,只要符合政府采購條件的,全部實施政
府采購。不符合政府采購條件的,也能做到貨比三家,堅持到正規(guī)商戶實施采購。
五、 學(xué)校實行校務(wù)公示制度
為進一步促進學(xué)校決策的科學(xué)化和民主化,促進領(lǐng)導(dǎo)班子廉潔勤政建設(shè),密切黨群干群關(guān)系,激發(fā)教職工的主人翁意識,調(diào)動教職工的積極性,結(jié)合我校實際,特制定了進修學(xué)校校務(wù)公示制度。實行政務(wù)公開,教務(wù)公開、財務(wù)公開。堅持“突出重點,實事求是,公開透明,循序漸進”的原則,使校務(wù)公開真正達到制度化、規(guī)范化。對預(yù)算收入、支出情況進行通報或說明。校務(wù)委員會研究的重大事項及時公示。
六、 嚴格會計檔案管理
我校會計檔案有獨立卷柜,會計憑證和賬簿按年裝盒。報帳員持證上崗。
今后,我們要進一步學(xué)習學(xué)校財務(wù)管理的文件和會議精神,嚴格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度,按章辦事,使學(xué)校財產(chǎn)管理工作更上一個新臺階。
財務(wù)管理自查報告11
根據(jù)文件精神,為切實嚴肅財經(jīng)紀律,維護財經(jīng)秩序,高度重視,認真組織學(xué)習文件精神,并按照文件要求對“三公”經(jīng)費、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進行了全面自查整改,現(xiàn)將具體情況匯報如下:
一、“三公”經(jīng)費自查情況
(一)公款出國(境)費
沒有出國(境)事項發(fā)生,此項費用不存在。
。ǘ┕珓(wù)用車經(jīng)費
對公務(wù)用車實行定點維修、定點加油、統(tǒng)一管理。申請公務(wù)用必須填寫派車單,經(jīng)審批后,由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油,通過以上制度,有效的控制了車輛油耗,降低了運行成本,并且定期對公務(wù)用車經(jīng)費進行公示,接受監(jiān)督。
節(jié)假日嚴格執(zhí)行公務(wù)車輛統(tǒng)一停放在單位院內(nèi)的規(guī)定,不存在超標準配備公車或豪華裝飾公務(wù)用車行為,不存在公車私用行為,F(xiàn)有車輛輛,其中:執(zhí)法執(zhí)勤用車輛,一般公務(wù)用車輛。年月至月公務(wù)用車費為萬元。
。ㄈ┕珓(wù)接待費用
的公務(wù)接待采取事前審批制度,凡公務(wù)來客由牽頭部門主要負責人,對照《管理制度》規(guī)定,符合招待條件的在報告分管后填寫招待申請單,說明招待的理由、來客人數(shù)、確定參陪人員名單,經(jīng)批準后,交辦公室聯(lián)系定點飯店,確定標準,安排就餐。
自中央“八項”規(guī)定和黨的群眾路線活動開展以來,按照上述管理辦法,嚴格控制公務(wù)接待費用支出。年公務(wù)接待費為萬元,年公務(wù)接待費為萬元,比上年同期下降了%,年月至月公務(wù)接待費為萬元。
將公務(wù)接待費納入預(yù)算管理,經(jīng)自查不存在違規(guī)購買土特產(chǎn)、煙和名酒、超標準接待等現(xiàn)象。
。ㄋ模⿻h費
在會議費管理上,嚴格執(zhí)行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法,嚴格會議費管理規(guī)定。年月至月,沒有會議費用支出,不存在不按規(guī)定報批會議或虛列會議費現(xiàn)象。
二、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序自查情況
(一)加強綜合管理,健全財務(wù)管理崗位職責設(shè)置
嚴格執(zhí)行財務(wù)工作規(guī)程,全面提升財務(wù)工作質(zhì)量,明確各個崗位責職,使財務(wù)管理的各項制度進一步得到落實。能夠按照《會計法》的有關(guān)規(guī)定從事會計工作,配備財務(wù)人員,財會2人員具有一定的業(yè)務(wù)工作能力,工作中真正做到報表的及時性,數(shù)據(jù)的真實性,資料的完整性,財務(wù)的規(guī)范性,從而進一步提高工作質(zhì)量。
。ǘ┩晟曝攧(wù)管理制度,規(guī)范財務(wù)管理行為
以抓制度建設(shè)為重點,完善了會計人員崗位責任制、財務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度、財務(wù)收支審批制度、會計檔案管理制度等相關(guān)制度。各項制度明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責、整合財務(wù)管理的程序,從而進一步完善了財務(wù)管理制度,規(guī)范了財務(wù)管理行為。
。ㄈ┖粚崟嫽A(chǔ)工作,理順業(yè)務(wù)流程
對發(fā)生的各項經(jīng)費都嚴格取得或填制合法的.原始憑證,并對各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范,使得會計基礎(chǔ)工作做到真實、完整、正確、清晰、及時,未發(fā)現(xiàn)白條入賬的情況。
嚴格按照相關(guān)規(guī)定管理會計檔案,落實專人保管,會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現(xiàn)象。
在現(xiàn)金管理方面,一直采取由墊支,再填單報賬的方式,保障日常的運行,經(jīng)自查,未發(fā)現(xiàn)超范圍使用現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。
嚴格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定,對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專戶,未發(fā)生隱瞞、截留、坐支的情況。
在財務(wù)核算上,嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理,嚴格財務(wù)審批制度,按照《會計法》和會計制度規(guī)定設(shè)置會計賬簿、會計科目,F(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié),并根據(jù)各項資金的性質(zhì),嚴格做到?顚S,賬目清楚,手續(xù)齊全。年已經(jīng)實現(xiàn)會計電算化工作。
三、資產(chǎn)管理自查情況
加強對國有資產(chǎn)的管理,要求單位財務(wù)人員及時登記資產(chǎn)賬務(wù),建立資產(chǎn)明細卡片,注明購入時間,使用時間和價值等,并由單位專人負責對資產(chǎn)的領(lǐng)用、入庫進行管理,對于報廢資產(chǎn),首先進行登記,并報財政局進行審核,根據(jù)批復(fù)進行賬務(wù)核銷,同時由財務(wù)人員每年對使用的資產(chǎn)進行核對。
經(jīng)查,所有臨街鋪面出租收入均按規(guī)定上繳財政。
四、存在的問題及整改措施
。ㄒ唬┴攧(wù)人員為兼職人員,并未經(jīng)系統(tǒng)專業(yè)的財務(wù)培訓(xùn),不具備會計從業(yè)資格。下一步將加強對財務(wù)人員的培訓(xùn)和管理。做到定期進行培訓(xùn),特別是對專項資金的使用以及賬務(wù)處理進行統(tǒng)一培訓(xùn),并積極鼓舞、大力支持財務(wù)人員參加從業(yè)資格、業(yè)務(wù)職稱考試。
(二)進一步加強公務(wù)接待費管理,研究制定《公務(wù)接待管理制度》,嚴格控制公務(wù)接待標準,審判報賬程序。
。ㄈ┻M一步加強執(zhí)法執(zhí)勤用車管理,研究制定《執(zhí)法執(zhí)勤用車管理辦法》,執(zhí)法執(zhí)勤用車定點維修、定點加油,嚴格記錄,規(guī)范派車管理程序,加強對駕駛?cè)藛T的管理。
財務(wù)管理自查報告12
教育局財務(wù)室:
近年來,我校在各級政府的高度重視和關(guān)心下,加強學(xué)校財務(wù)管理,提高教育經(jīng)費使用效益,實現(xiàn)財務(wù)管理規(guī)范化,制度化,科學(xué)化。
一、嚴格學(xué)校收入管理
1、所有預(yù)算外收入全額繳入財政專戶,嚴格實行“收支兩條線”管理;
2、沒有擅自設(shè)立收費項目,擴大收費范圍或提高收費標準;
3、使用省級以上財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù),沒有亂收費。
二、嚴格學(xué)校支出管理
1、各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支;
2、所有支出實行校長負責制,指定一名校領(lǐng)導(dǎo)分管財務(wù)工作;
3、大額資金的使用,由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定;
4、建立健全學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部控制制度;
5、期終向全校教職工公布學(xué)校收支及管理情況;
6、沒有設(shè)立“小金庫”,沒有設(shè)立帳外帳。
三、加強學(xué)校資產(chǎn)管理
1、學(xué)校固有資產(chǎn)的.出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等,經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究,報主管教育行政部門、財
政部門審批,嚴防固有資產(chǎn)流失;
2、加強資產(chǎn)日常管理工作,建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度。
四、加強學(xué)校財會隊伍建設(shè)
1、選拔政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強,具有會計從業(yè)資格證書的人員從事學(xué)校財務(wù)工作;
2、建立健全內(nèi)部會計監(jiān)督制度;
3、定期組織、選派財會人員參加培訓(xùn),提高職業(yè)素質(zhì)。
五、強化學(xué)校財務(wù)審計的監(jiān)督和責任追究
1、學(xué)校定期對財務(wù)工作進行專項檢查;
2、按照“誰管理,誰負責”的原則,切實落實學(xué)校財務(wù)管理責任追究制。
財務(wù)管理自查報告13
XXXXXXX法院;財務(wù)管理工作自查整改報告;根據(jù)XXXX文件精神,為切實嚴肅財經(jīng)紀律,維護財;
一、“三公”經(jīng)費自查情況;
。ㄒ唬┕畛鰢ň常┵M;XXXX沒有出國(境)事項發(fā)生,此項費用不存在;
(二)公務(wù)用車經(jīng)費;XXXX對公務(wù)用車實行定點維修、定點加油、統(tǒng)一管;節(jié)假日嚴格執(zhí)行公務(wù)車輛統(tǒng)一停放在單位院內(nèi)的規(guī)定;
。ㄈ┕珓(wù)接待費用;XXXX的公務(wù)接待采取事前
XXXXXXX法院
財務(wù)管理工作自查整改報告
根據(jù)XXXX文件精神,為切實嚴肅財經(jīng)紀律,維護財經(jīng)秩序,XXXX高度重視,認真組織學(xué)習文件精神,并按照文件要求對“三公”經(jīng)費、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進行了全面自查整改,現(xiàn)將具體情況匯報如下:
二、“三公”經(jīng)費自查情況
。ㄒ唬┕畛鰢ň常┵M
XXXX沒有出國(境)事項發(fā)生,此項費用不存在。
(二)公務(wù)用車經(jīng)費
XXXX對公務(wù)用車實行定點維修、定點加油、統(tǒng)一管理。申請公務(wù)用必須填寫派車單,經(jīng)XXXX審批后,由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油,通過以上制度,有效的控制了車輛油耗,降低了運行成本,并且定期對公務(wù)用車經(jīng)費進行公示,接受監(jiān)督。
節(jié)假日嚴格執(zhí)行公務(wù)車輛統(tǒng)一停放在單位院內(nèi)的規(guī)定,不存在超標準配備公車或豪華裝飾公務(wù)用車行為,不存在公車私用行為。XXXX現(xiàn)有車輛XXXX輛,其中:執(zhí)法執(zhí)勤用車XXXX輛,一般公務(wù)用車XXXX輛。XXXX年XXXX月至XXXX月公務(wù)用車費為XXXX萬元。
。ㄈ┕珓(wù)接待費用
XXXX的公務(wù)接待采取事前審批制度,凡公務(wù)來客由牽頭部門主要負責人,對照《XXXX管理制度》規(guī)定,符合招待條件的在報告分管XXXX后填寫招待申請單,說明招待的理由、來客人數(shù)、確定參陪人員名單,經(jīng)XXXX批準后,交辦公室聯(lián)系定點飯店,確定標準,安排就餐。
自中央“八項”規(guī)定和黨的群眾路線活動開展以來,按照上述管理辦法,嚴格控制公務(wù)接待費用支出。XXXX年公務(wù)接待費為XXXX萬元,XXXX年公務(wù)接待費為XXXX萬元,比上年同期下降了XXXX%,XXXX年XXXX月至XXXX月公務(wù)接待費為XXXX萬元。
XXXX將公務(wù)接待費納入預(yù)算管理,經(jīng)自查不存在違規(guī)購買土特產(chǎn)、煙和名酒、超標準接待等現(xiàn)象。
。ㄋ模⿻h費
在會議費管理上,XXXX嚴格執(zhí)行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法,嚴格會議費管理規(guī)定。XXXX年XXXX月至XXXX月,XXXX沒有會議費用支出,不存在不按規(guī)定報批會議或虛列會議費現(xiàn)象。
三、財經(jīng)紀律、財經(jīng)秩序自查情況
(一)加強綜合管理,健全財務(wù)管理崗位職責設(shè)置
XXXX嚴格執(zhí)行財務(wù)工作規(guī)程,全面提升財務(wù)工作質(zhì)量,明確各個崗位責職,使財務(wù)管理的各項制度進一步得到落實。能夠按照《會計法》的有關(guān)規(guī)定從事會計工作,配備財務(wù)人員,財會
人員具有一定的業(yè)務(wù)工作能力,工作中真正做到報表的及時性,數(shù)據(jù)的真實性,資料的完整性,財務(wù)的規(guī)范性,從而進一步提高工作質(zhì)量。
。ǘ┩晟曝攧(wù)管理制度,規(guī)范財務(wù)管理行為
XXXX以抓制度建設(shè)為重點,完善了會計人員崗位責任制、財務(wù)處理程序制度、內(nèi)控制度、財務(wù)收支審批制度、會計檔案管理制度等相關(guān)制度。各項制度明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責、整合財務(wù)管理的`程序,從而進一步完善了財務(wù)管理制度,規(guī)范了財務(wù)管理行為。
。ㄈ┖粚崟嫽A(chǔ)工作,理順業(yè)務(wù)流程
對XXXX發(fā)生的各項經(jīng)費都嚴格取得或填制合法的原始憑證,并對各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范,使得會計基礎(chǔ)工作做到真實、完整、正確、清晰、及時,未發(fā)現(xiàn)白條入賬的情況。
XXXX嚴格按照相關(guān)規(guī)定管理會計檔案,落實專人保管,會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現(xiàn)象。
在現(xiàn)金管理方面,一直采取由XXXX墊支,再填單報賬的方式,保障日常的運行,經(jīng)自查,未發(fā)現(xiàn)超范圍使用現(xiàn)金和坐支現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。
嚴格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定,對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專戶,未發(fā)生隱瞞、截留、坐支的情況。
在財務(wù)核算上,嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理,嚴格財務(wù)審批制
度,按照《會計法》和會計制度規(guī)定設(shè)置會計賬簿、會計科目,F(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié),并根據(jù)各項資金的性質(zhì),嚴格做到專款專用,賬目清楚,手續(xù)齊全。XXXX年XXXX已經(jīng)實現(xiàn)會計電算化工作。
四、資產(chǎn)管理自查情況
加強對國有資產(chǎn)的管理,要求單位財務(wù)人員及時登記資產(chǎn)賬務(wù),建立資產(chǎn)明細卡片,注明購入時間,使用時間和價值等,并由單位專人負責對資產(chǎn)的領(lǐng)用、入庫進行管理,對于報廢資產(chǎn),首先進行登記,并報財政局進行審核,根據(jù)批復(fù)進行賬務(wù)核銷,同時由財務(wù)人員每年對使用的資產(chǎn)進行核對。
經(jīng)查,XXXX所有臨街鋪面出租收入均按規(guī)定上繳財政。
五、存在的問題及整改措施
。ㄒ唬XXX財務(wù)人員為兼職人員,并未經(jīng)系統(tǒng)專業(yè)的財務(wù)培訓(xùn),不具備會計從業(yè)資格。下一步將加強對財務(wù)人員的培訓(xùn)和管理。做到定期進行培訓(xùn),特別是對專項資金的使用以及賬務(wù)處理進行統(tǒng)一培訓(xùn),并積極鼓舞、大力支持財務(wù)人員參加從業(yè)資格、業(yè)務(wù)職稱考試。
(二)進一步加強公務(wù)接待費管理,研究制定《公務(wù)接待管理制度》,嚴格控制公務(wù)接待標準,審判報賬程序。
。ㄈ┻M一步加強執(zhí)法執(zhí)勤用車管理,研究制定《執(zhí)法執(zhí)勤用車管理辦法》,執(zhí)法執(zhí)勤用車定點維修、定點加油,嚴格記錄,規(guī)范派車管理程序,加強對駕駛?cè)藛T的管理。
財務(wù)管理自查報告14
為了進一步貫徹落實《宣威市教育局轉(zhuǎn)發(fā)曲靖市教育局關(guān)于嚴禁中小學(xué)違規(guī)補課和教師從事有償家教的通知》(宣教發(fā)[20xx]13號)和田壩鎮(zhèn)中心學(xué)校的通知要求,在全體教師中弘揚良好的師德師風,引導(dǎo)教師樹立強烈的職業(yè)光榮感、使命感和社會責任感,引導(dǎo)廣大教師正確理解、充分認識師德規(guī)范的.基本要求和深刻內(nèi)涵,提高貫徹執(zhí)行教師職業(yè)道德規(guī)范的自覺性,依法履行教師職責和義務(wù)。學(xué)校對全體教師進行違規(guī)補課和有償家教情況進行了摸底調(diào)查,未發(fā)現(xiàn)一例從事違規(guī)集體補課事件,現(xiàn)將我校自查情況進行匯報:
一、成立違規(guī)集體補課自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組。
我校成立由校長任組長,副校長任副組長,少組委成員組成的“違規(guī)補課和有償家教專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組”,實行“一把手”負總責,分管負責人具體負責的工作機制,明確工作要求,落實責任分工,按時有序開展工作。通過專項整治活動,提升教育整體形象,營造良好的社會氛圍,確保此次違規(guī)集體補課專項整治工作取得實實在在的成效。
二、提高認識。
認真組織學(xué)習貫徹新修訂的《中小學(xué)教師職業(yè)道德規(guī)范》和《關(guān)于禁止中小學(xué)在職教師
從事違規(guī)集體補課的暫行規(guī)定》,加強教師職業(yè)道德教育和紀律教育,提倡做崇高師德的塑造者。增強全校教師依法從教、自覺抵制違規(guī)集體補課的自覺性,引導(dǎo)全校教師恪守教師職業(yè)
道德規(guī)范,踐行師德,創(chuàng)先爭優(yōu),不為利所惑,自覺遠離違規(guī)集體補課,維護教師形象,爭做人民滿意的教師。
三、具體落實。
學(xué)校于20xx年3月31日下午4:30召開全體教師會議,建亂立健全和落實治理亂辦班、
補課的長效機制和監(jiān)督機制,建立健全有關(guān)規(guī)定制度,嚴格加強管理。學(xué)校組織教師做出不
從事違規(guī)補課、不為家長代管學(xué)生、補課等行為的承諾,校長與全體教師向社會作出公開承
諾,并將《規(guī)定》和《學(xué)校公開承諾書》一并張貼公示。承認書內(nèi)容如下:
1、不利用學(xué)校資源、在外租(借)用場地或在家里舉辦有償家教補習班。
2、不利用工作之便,強制或暗示學(xué)生參加各種形式的有償家教。
3、不授意所教班級學(xué)生參加本人或他人組織的有償補課活動,違規(guī)從事有償托管。
4、不在教師之間互相介紹學(xué)生或互相提供有償家教生源。
5、違反文件規(guī)定及學(xué)校要求在家中有償托管本校學(xué)生。
6、擅自舉辦各類有償培訓(xùn)班或興趣班
7、未經(jīng)學(xué)校同意,不在社會力量辦學(xué)機構(gòu)兼職任課。
8、認真組織課堂教學(xué),認真?zhèn)湔n,認真上好每一堂課,注重提高課堂教學(xué)效率,努力提高教學(xué)質(zhì)量。
我要恪守以上8條承諾,如有違反,愿意接受區(qū)教育局關(guān)于對“亂辦班亂補課”的相關(guān)處理辦法。自愿接受以下處罰:向?qū)W校寫出書面檢查。取消本年度內(nèi)評優(yōu)樹先資格,師德考核為不合格,停發(fā)校內(nèi)待遇,直至取消其教師資格。學(xué)校舉報電話:xxxxxxxxxxx
四、家校聯(lián)動。
通過家長會等平臺向廣大家長宣傳違規(guī)補課及有償家教的社會危害性,號召家長自覺抵制盲目為孩子補課行為。通過黨員教師幫扶服務(wù)活動,配合團市委捐贈書
籍愛心活動,指導(dǎo)學(xué)生利用課余時間開展讀書實踐活動,鼓勵學(xué)生走進社會,拒絕盲目補課,真正把時間還給孩子,把健康還給孩子。通過家校聯(lián)手,營造一個學(xué)校、家庭、社會“三位一體”的抵制在職教師違規(guī)集體補課的良好氛圍。完善教育行政問責制度。公開舉報投訴電話,全方位接受學(xué)生、家長和社會各界的監(jiān)督。
財務(wù)管理自查報告15
為了認真貫徹落實縣教科局“12.12”會議精神,我校及時召開了全體教職員工會議,會上附雄德校長傳達了縣教科局各位領(lǐng)導(dǎo)的講話內(nèi)容并要求各項工作的分管領(lǐng)導(dǎo)高度重視,嚴格自查,有錯必糾。與此同時學(xué)校召開了行政會議,對照訂購教輔資料、學(xué)生食堂管理、營養(yǎng)餐發(fā)放、財務(wù)管理等工作進行了認真的全面的自查,現(xiàn)將自查自糾情況報告如下:
一、教輔資料的證訂工作
1、無論是學(xué)校還是教師個人均無私自為學(xué)生定購教輔資料現(xiàn)象,學(xué)生使用的教輔資料均出自學(xué)生個人志愿自主選擇購買,且嚴格執(zhí)行每科一本的規(guī)定。
2、提高認識,為減輕農(nóng)民負擔,我校從學(xué)校到教師個人都沒有私自向?qū)W生推薦、征訂、銷售教輔資料的現(xiàn)象,同時禁止了個人書商進校推銷輔助教材。
3、一、二年級的所有教輔資料,四至六年級的英語教輔資料,全體學(xué)生的各類測試卷現(xiàn)已集中收回,正與縣新華書店協(xié)商處理辦法及退款事宜。
二、學(xué)生食堂管理工作
1、我校食堂一直堅持“自辦經(jīng)營,不以盈利為目的”的工作原則,全心全意為學(xué)生飲食衛(wèi)生安全和健康成長服好務(wù)。
2、制定了和完善了一系列的食堂管理制度,規(guī)定了各崗位人員的責任、要求及工作流程,做到了關(guān)關(guān)有人把,事事有人抓,嚴把了采購關(guān)、加工關(guān)、烹飪關(guān)、飯菜分發(fā)關(guān),主副食存放關(guān)、餐飲具消毒關(guān),從源頭杜絕了不合格食品流入校園進入口中;食堂從業(yè)人員持證上崗,定期培訓(xùn),執(zhí)行年度體檢制度,發(fā)現(xiàn)身體狀況不佳的暫停休養(yǎng),待身體恢復(fù)健康后再考慮安排;食堂環(huán)境衛(wèi)生實行一周三檢制度,發(fā)現(xiàn)問題立即整改,確保了食品衛(wèi)生安全。
3、改善膳食質(zhì)量、控制飯菜價格。為了更好地服務(wù)學(xué)生成長,我們制定了豐富多樣的學(xué)生食譜,注意了營養(yǎng)搭配,做到了飯菜品種多樣化。飯菜價格便宜,按原輔資料成本餐餐核算,月底結(jié)清,實行多退少不補的'原則,贏得了學(xué)生家長的贊譽。學(xué)校教職員工在食堂就餐,一律記帳,按月結(jié)算伙食費用。
4、嚴格執(zhí)行食堂經(jīng)費收支及采購審批制度,確保節(jié)約增效。食堂大宗食品采購采取貨比三家由學(xué)校行政集體決定,與供貨商簽訂供貨合同,實行了“三保”即保證件手續(xù)、保持量數(shù)量、保價格最低,對不誠信的商家,永遠取消供貨資格。所有后勤員工嚴格執(zhí)行了財務(wù)管理制度,做到了凡符合規(guī)定的定認真辦,不符合規(guī)定的事堅決不辦。
三、營養(yǎng)餐發(fā)放工作
1、我校對“營養(yǎng)餐”工作高度重視。開學(xué)初,學(xué)校認真制定了“營養(yǎng)餐工作實施方案”,成立了營養(yǎng)餐工作領(lǐng)導(dǎo)小組,負責每天的營養(yǎng)餐食品安全的監(jiān)督與管理,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,落實了各類操作人員的職責,把各個環(huán)節(jié)的安全監(jiān)管責任分解落實到人。
2、建立了營養(yǎng)餐食品出入庫管理制度、庫房管理制度、餐具用具清洗消毒制度、加工管理制度、食品留樣制度、食品飲品進貨索票索證制度、學(xué)校食物中毒應(yīng)急處理預(yù)案,健全了營養(yǎng)餐留樣、班主任領(lǐng)取和學(xué)生用餐三類臺帳,規(guī)范了營養(yǎng)餐操作加工、分發(fā)、食用流程。
3、學(xué)校嚴格執(zhí)行“營養(yǎng)餐工程”的相關(guān)規(guī)定,向?qū)W生公示營養(yǎng)餐品種、數(shù)量和食用學(xué)生人數(shù),做到專帳管理,每天對營養(yǎng)餐實行實名制發(fā)放,并由班主任簽字,每周匯集成冊入檔,真正做到了日清、周結(jié)、月公示。
4、我校是九年一貫制學(xué)校,有五分之一的學(xué)生走讀,采用上午課間供餐模式向?qū)W生供餐,每個學(xué)生每餐一袋學(xué)生奶一個煮雞蛋(冷天學(xué)生奶加熱發(fā)放),其價值2.73元,按月與供貨商決算,每餐每生剩余0.27元按周計算,補貼于星期五午餐內(nèi),星期五午餐走讀生免費在食堂就餐。
5、加強食品入庫后的管理,學(xué)校決定購置一批不銹鋼貨架,將接收的物品存放在貨架上,時常打開前后窗戶,保持室內(nèi)通風,經(jīng)常將庫存物品上下調(diào)換,避免物品因存放不當而導(dǎo)致變質(zhì)、腐爛。
四、財務(wù)管理工作
1、學(xué)校嚴格執(zhí)行教育主管部門公開收費項目和收費標準,每學(xué)期將收費公示張貼于校門口,接受學(xué)生家長和社會各界的監(jiān)督。學(xué)校成立了以校長為首的收費監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組,嚴格監(jiān)督班主任教師是否按規(guī)定收費,嚴格監(jiān)督本校教師是否有償補課。
2、財務(wù)人員認真負責,能積極學(xué)習專業(yè)理論知識,虛心地請教有經(jīng)驗的專職財務(wù)人員,能按照《財務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定申報審批、記帳,會計科目使用科學(xué)合理、平時報表準確、數(shù)據(jù)真實。學(xué)校收入靠財政撥款,嚴格執(zhí)行了收支兩條線管理,沒有私設(shè)“小金庫”的違法行為;出納處現(xiàn)金定量,不得留有大額現(xiàn)金,對于代收的副本費、學(xué)生生活預(yù)交費和多余現(xiàn)金能及時存入銀行帳戶,確保了資金安全。學(xué)校財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組、廉勤委定期檢查監(jiān)督財務(wù)運行情況,大量支出均由行政、廉勤委研究決定。
3、專項資金落實到位。寄宿生生活補助、貧困生副本費減免及時兌現(xiàn),無滯留、挪用、、冒領(lǐng)現(xiàn)象;基建項目由專人負責管理,基建款按工程進度轉(zhuǎn)賬支付,專款專用。
4、建立健全了固定資產(chǎn)管理制度,建立了固定資產(chǎn)明細帳簿,安排了專人負責固定資產(chǎn)的管理。
總之,在今后的工作中,我們將繼續(xù)嚴格落實上級文件精神,不斷規(guī)范教輔資料的使用,一切從服務(wù)學(xué)生健康成長,服務(wù)學(xué)校發(fā)展的全局出發(fā),進一步做好學(xué)生食堂經(jīng)營管理、學(xué)生營養(yǎng)餐發(fā)放的工作,加強學(xué)校財務(wù)管理、規(guī)范財務(wù)收支行為,使我校方方面面的工作再上臺階,再創(chuàng)輝煌。
【財務(wù)管理自查報告】相關(guān)文章:
財務(wù)管理自查報告02-23
財務(wù)管理的自查報告04-17
財務(wù)管理情況自查報告04-04
【精】財務(wù)管理自查報告03-08
財務(wù)管理自查報告【推薦】03-01
財務(wù)管理自查報告【熱門】02-27
財務(wù)管理自查報告【熱】03-01
財務(wù)管理自查報告【精】03-01
【推薦】財務(wù)管理自查報告03-08
【熱門】財務(wù)管理自查報告02-27