審計(jì)半年工作總結(jié)
總結(jié)是事后對(duì)某一時(shí)期、某一項(xiàng)目或某些工作進(jìn)行回顧和分析，從而做出帶有規(guī)律性的結(jié)論，它可以幫助我們有尋找學(xué)習(xí)和工作中的規(guī)律，不如靜下心來(lái)好好寫(xiě)寫(xiě)總結(jié)吧。你想知道總結(jié)怎么寫(xiě)嗎？下面是小編整理的審計(jì)半年工作總結(jié)，歡迎閱讀與收藏。
審計(jì)半年工作總結(jié)1
今年以來(lái)，在市委、市政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，以黨的四中、五中、六中全會(huì)為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞市委政府中心工作，全面貫徹落實(shí)中共中央、國(guó)務(wù)院《法治政府建設(shè)實(shí)施綱要(20xx-20xx年)》, 通過(guò)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、規(guī)范執(zhí)法行為、落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制，提升審計(jì)工作質(zhì)量和水平，推進(jìn)審計(jì)系統(tǒng)依法行政工作有序開(kāi)展。
一、依法審計(jì)，發(fā)揮效能，審計(jì)監(jiān)督保障全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行
我局以貫徹落實(shí)《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》、《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》和《江蘇省審計(jì)條例》等相關(guān)文件和法律法規(guī)為主線，以深入學(xué)習(xí)“六五”普法精神為指導(dǎo)，認(rèn)真組織有關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí),深入開(kāi)展審計(jì)法律法規(guī)宣傳,強(qiáng)化審計(jì)人員法律法規(guī)意識(shí),提高審計(jì)人員應(yīng)用法律能力,提升審計(jì)執(zhí)法工作成果，完善審計(jì)執(zhí)法責(zé)任制體系。將依法行政和廉潔從審相結(jié)合。將依法審計(jì)與提高審計(jì)成果轉(zhuǎn)化相結(jié)合，把推行審計(jì)行政執(zhí)法責(zé)任制與政務(wù)公開(kāi)等制度相結(jié)合，切實(shí)保障審計(jì)工作嚴(yán)肅性、權(quán)威性、公信力。
今年以來(lái)，我局共審計(jì)(調(diào)查)39個(gè)項(xiàng)目單位，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目3個(gè)，單位部門(mén)財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)，專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)(調(diào)查)項(xiàng)目7個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目19個(gè)，另固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目251個(gè)，查出各類(lèi)違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題金額2513萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額16.3億元，收繳市財(cái)政1766萬(wàn)元;為各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提供各類(lèi)審計(jì)報(bào)告、信息82篇，移送案件線索和事項(xiàng)9件，市檢察院立案查處4人。審計(jì)執(zhí)法中，我局審計(jì)人員均持證上崗、依照法定程序?qū)徲?jì)，未發(fā)現(xiàn)有行政不作為、亂作為、慢作為行為，執(zhí)法卷宗規(guī)范;所有審計(jì)項(xiàng)目都按照審計(jì)署《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法》規(guī)定實(shí)施，對(duì)審計(jì)處理處罰和其他事項(xiàng)按規(guī)定征求被審計(jì)對(duì)象的意見(jiàn)，履行法定告知程序;無(wú)行政復(fù)議、行政訴訟事項(xiàng)發(fā)生。
二、強(qiáng)化管理，著力整改，不斷增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督工作的社會(huì)影響力
(一)嚴(yán)風(fēng)肅紀(jì)，強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)
一是舉辦“反腐倡廉建設(shè)”專(zhuān)題講座。結(jié)合大家熟知或發(fā)生在身邊的'典型貪污和腐敗案件實(shí)例，深度分析了黨員干部違法違紀(jì)的特點(diǎn)，警示審計(jì)干部加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)必須從自我做起，把好政治關(guān)、權(quán)力關(guān)、金錢(qián)關(guān)、交友關(guān)、生活關(guān)和家庭關(guān)，進(jìn)一步防控廉政風(fēng)險(xiǎn)，筑牢“審計(jì)廉政生命線”;
二是抓好內(nèi)部監(jiān)督控制，嚴(yán)格控制和壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制和降低“三公”費(fèi)用，認(rèn)真落實(shí)公務(wù)接待有關(guān)規(guī)定;
三是著力培養(yǎng)高層次審計(jì)業(yè)務(wù)人才，注重審計(jì)人員業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和鞏固、法律知識(shí)的更新和運(yùn)用、審計(jì)文書(shū)撰寫(xiě)的規(guī)范和嚴(yán)謹(jǐn)，積極鼓勵(lì)在職審計(jì)人員報(bào)考審計(jì)師、會(huì)計(jì)師等中高級(jí)技術(shù)職稱(chēng)和在職研究生學(xué)習(xí)，提升審計(jì)隊(duì)伍高層次人才比例，不斷提高審計(jì)隊(duì)伍整體素質(zhì)。
(二)著力整改，提升整體素質(zhì)
我局堅(jiān)持把“兩學(xué)一做”專(zhuān)題學(xué)習(xí)教育同做好當(dāng)前各項(xiàng)審計(jì)工作結(jié)合起來(lái)，邊查邊改，即知即改，有效提升了審計(jì)監(jiān)督工作質(zhì)量和水平。一是針對(duì)工作責(zé)任落實(shí)不到位、工作環(huán)節(jié)銜接不緊密問(wèn)題，建立《月度工作督查制度》。每月召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)班子成員和各科室負(fù)責(zé)人參加的月度工作督查推進(jìn)會(huì)，各科室負(fù)責(zé)人圍繞月度計(jì)劃完成情況、工作推進(jìn)難點(diǎn)和下一步工作打算，逐一進(jìn)行匯報(bào)，各分管局長(zhǎng)進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，并針對(duì)工作推進(jìn)中的困難和問(wèn)題，落實(shí)解決措施;二是針對(duì)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃不明晰、時(shí)效性不強(qiáng)問(wèn)題，制定《審計(jì)項(xiàng)目限時(shí)辦結(jié)制度》。
對(duì)不同審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施時(shí)限、審計(jì)復(fù)核時(shí)限、審計(jì)文書(shū)辦結(jié)時(shí)限和限時(shí)辦結(jié)具體責(zé)任等進(jìn)行具體規(guī)定，推進(jìn)審計(jì)工作進(jìn)度;三是針對(duì)審計(jì)報(bào)告層次不高、審計(jì)建議操作性不強(qiáng)問(wèn)題，建立《科室內(nèi)部交叉復(fù)核制度》、《審計(jì)報(bào)告點(diǎn)評(píng)制度》，進(jìn)一步提升審計(jì)報(bào)告質(zhì)量;四是針對(duì)重點(diǎn)工程跟蹤審計(jì)任務(wù)重、審力不足、機(jī)制不完善問(wèn)題，及時(shí)培訓(xùn)業(yè)務(wù)人員，調(diào)查了解中介審計(jì)機(jī)構(gòu)情況，建立跟蹤審計(jì)中介機(jī)構(gòu)庫(kù)，確保重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)，建立了有12家中介機(jī)構(gòu)組成的審計(jì)中介機(jī)構(gòu)庫(kù);五是針對(duì)社會(huì)反映的搖號(hào)公平公正問(wèn)題，規(guī)范搖號(hào)流程，推行《外聘中介機(jī)構(gòu)參與公開(kāi)搖號(hào)制度》，中介機(jī)構(gòu)參與政府投資項(xiàng)目搖號(hào)現(xiàn)場(chǎng)觀摩，真正做到審計(jì)外聘工作公開(kāi)、公平、公正，陽(yáng)光、透明。
(三)創(chuàng)新載體，營(yíng)造法制氛圍
根據(jù)我局審計(jì)實(shí)際工作情況，深入貫徹依法審計(jì)工作，切實(shí)落實(shí)審計(jì)文化建設(shè)，著力加強(qiáng)法制宣傳教育。
1.創(chuàng)新法制宣傳教育內(nèi)容。圍繞修訂后的《審計(jì)法》和《審計(jì)法實(shí)施條例》，進(jìn)一步明確審計(jì)職責(zé)權(quán)利和監(jiān)督范圍，深入開(kāi)展法律法規(guī)學(xué)習(xí)和宣傳活動(dòng);圍繞《行政復(fù)議法》、《行政監(jiān)察法》等相關(guān)法律，進(jìn)一步明確行政復(fù)議時(shí)效和行政監(jiān)察范圍覆蓋面，增強(qiáng)審計(jì)人員業(yè)務(wù)能力;圍繞審計(jì)人員五項(xiàng)守則，進(jìn)一步提高審計(jì)人員綜合素養(yǎng)，牢固樹(shù)立依法審計(jì)理念，培養(yǎng)客觀公正、廉潔奉公的職業(yè)道德，做到文明審計(jì)。我們將法制機(jī)制建設(shè)與審計(jì)工作機(jī)制建設(shè)相結(jié)合，完善規(guī)章制度，規(guī)范審計(jì)行為，強(qiáng)化審計(jì)執(zhí)法責(zé)任，提高審計(jì)質(zhì)量。
2.開(kāi)展法制宣傳主題活動(dòng)。結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)干部下基層“三解三促”、扶貧幫困及“7+1”黨員進(jìn)社區(qū)等活動(dòng)，讓審計(jì)法律法規(guī)滲入基層、走出機(jī)關(guān)，讓社會(huì)了解審計(jì)、支持審計(jì)、參與審計(jì)，不斷擴(kuò)大審計(jì)監(jiān)督工作知曉范圍，不斷增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督工作權(quán)威影響。圍繞機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)和機(jī)關(guān)效能建設(shè)，局內(nèi)黨員圍繞“照鏡子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的活動(dòng)要求，開(kāi)展問(wèn)題查擺、自我批評(píng)等工作，并真正做到邊查邊改，即知即改。
三、正視不足，積極改進(jìn)提高
結(jié)合自查情況，我局在貫徹落實(shí)《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》、《審計(jì)法》、《審計(jì)法實(shí)施條例》，法制宣傳教育，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量控制，注重規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為等方面取得了一定成績(jī)，但與一些先進(jìn)審計(jì)單位相比較，還存在一定距離，針對(duì)自身存在的問(wèn)題和不足，我局下半年擬采取以下措施進(jìn)一步改進(jìn)提高。
一是進(jìn)一步深入學(xué)習(xí)研究審計(jì)相關(guān)法律法規(guī)，提升自身審計(jì)業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)自身道德素養(yǎng)，做到依法審計(jì)，文明審計(jì);
二是進(jìn)一步完善審計(jì)項(xiàng)目管理和審計(jì)質(zhì)量管理機(jī)制，提高審計(jì)績(jī)效，嚴(yán)控審計(jì)執(zhí)法行為，擴(kuò)大審計(jì)成果轉(zhuǎn)化;
三是進(jìn)一步增加各個(gè)科室人員的培訓(xùn)課時(shí)和參培人員覆蓋面，全面提升員工整體素質(zhì)水平;
四是進(jìn)一步推進(jìn)計(jì)算機(jī)審計(jì)、信息系統(tǒng)審計(jì)等先進(jìn)審計(jì)方法的推廣應(yīng)用，貫徹執(zhí)行修改后的審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度，全面實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作轉(zhuǎn)型升級(jí)。
四、下一年度工作目標(biāo)
我局將繼續(xù)認(rèn)真落實(shí)依法行政要求,切實(shí)推進(jìn)行政權(quán)力規(guī)范運(yùn)行，通過(guò)扎實(shí)開(kāi)展宣傳學(xué)習(xí)法律活動(dòng)，傳播法治理念，弘揚(yáng)法治精神，深入推進(jìn)依法行政工作，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)人員的法治意識(shí)和法律素質(zhì);進(jìn)一步提高審計(jì)機(jī)關(guān)依法審計(jì)、文明審計(jì)和全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能和在國(guó)家治理中的作用;進(jìn)一步增強(qiáng)被審計(jì)單位及領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政、依法理財(cái)、依法接受審計(jì)監(jiān)督的意識(shí)，營(yíng)造自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)和審計(jì)法律法規(guī)、積極支持和配合審計(jì)工作的良好社會(huì)氛圍。
審計(jì)半年工作總結(jié)2
轉(zhuǎn)眼又過(guò)去了半年，上半年來(lái)審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求，積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作，較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)將上半年的審計(jì)工作總結(jié)如下：
一、監(jiān)督、服務(wù)職能的加強(qiáng)
今年上半年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了高度重視和支持，明確審計(jì)部宗旨是：“監(jiān)督服務(wù)，查錯(cuò)糾弊，促進(jìn)管理。”審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃，確定監(jiān)督重點(diǎn)，審計(jì)范圍，逐步完善了工作制度，審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)，充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用。
二、監(jiān)督、服務(wù)工作的成效
工程割算、結(jié)算方面：主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范圍，工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查，必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、研究，盡量做到公平、公正，從上半年工作來(lái)看，有以下問(wèn)題，資料自控性不強(qiáng)，內(nèi)容不完善，有的簽證只有數(shù)量，沒(méi)有工程內(nèi)容，更無(wú)附圖，隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí)，單從資料來(lái)看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全，重復(fù)割算，簽字單中自填人工、材料、機(jī)械費(fèi)價(jià)格，甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符。
定價(jià)及合同簽訂方面：審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn)，采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià)，合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款，做好事前管控，這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清，做法不標(biāo)準(zhǔn)，合同簽定滯后，先開(kāi)工后簽合同，各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等。
專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)方面：上半年審計(jì)部專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多，工作繁重，在專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作中，審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況，存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議，安排專(zhuān)職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算，并多次到上級(jí)主管部門(mén)克難攻關(guān)，查找法律依據(jù)，加班加點(diǎn)，查找資料，書(shū)面上報(bào)“意見(jiàn)書(shū)”給專(zhuān)業(yè)主管部門(mén)駁斥有關(guān)單位的.不公正資料，組織人員及時(shí)跟進(jìn)，掌握情況后，加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。
三、加強(qiáng)管理，為審計(jì)工作打好基礎(chǔ)
審計(jì)工作任務(wù)多、涉及面廣，人員相對(duì)較少，審計(jì)質(zhì)量的好壞，很大程度上取決于審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，為了進(jìn)一步提高審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和管理能力，我們?cè)谄綍r(shí)的工作中，除了要求每人做好基本工作外，還要學(xué)習(xí)其他專(zhuān)業(yè)知識(shí)，如精通土建專(zhuān)業(yè)的要掌握安裝知識(shí)，做安裝的要掌握土建等，使審計(jì)人員知識(shí)多元化。由于審計(jì)工作人員少、任務(wù)重，平時(shí)一人干多項(xiàng)或多種工作，穿插配合進(jìn)行，工作量很大，加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事。
總之，在今后的日子里，審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下，內(nèi)部審計(jì)工作一定本著“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”的宗旨，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)、提高專(zhuān)業(yè)水平，不斷改進(jìn)工作方法，進(jìn)一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念，堅(jiān)持實(shí)事求是，客觀公正的工作態(tài)度，更加努力的把工作做細(xì)、做好。
審計(jì)半年工作總結(jié)3
上半年，我局在堅(jiān)持“圍繞中心，服務(wù)大局”穩(wěn)步開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作的同時(shí)，緊緊圍繞我市對(duì)外開(kāi)放和招商引資工作，進(jìn)一步加大了工作力度，取得了一定的成效�，F(xiàn)將我局上半年對(duì)外開(kāi)放工作主要情況總結(jié)如下：
一、招商引資工作目標(biāo)完成情況
上半年，我局引進(jìn)成都市三和家具金屬配仵加工廠投資家具配套產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目一個(gè)，位于我市大劃鎮(zhèn)，項(xiàng)目占地10畝，總投資231萬(wàn)元。項(xiàng)目目前已基本建成，投產(chǎn)后預(yù)計(jì)年利稅30萬(wàn)元，可解決20余人就業(yè)。完成了全年招商引資工作目標(biāo)的77%。
二、對(duì)外開(kāi)放工作舉措
按照市上下達(dá)的“20*年度對(duì)外開(kāi)放目標(biāo)任務(wù)和考核實(shí)施細(xì)則”的要求，結(jié)合我局實(shí)際，制定了以下措施：
1、成立了局對(duì)外開(kāi)放領(lǐng)導(dǎo)小組，主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，一名局黨組成員牽頭負(fù)責(zé)日常工作，各科室負(fù)責(zé)人均為小組成員。
2、建立局黨組成員項(xiàng)目聯(lián)系制度，確保每一條投資信息都有一名黨組成員負(fù)責(zé)進(jìn)行聯(lián)系跟蹤，并定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)進(jìn)展情況。
3、將我局對(duì)外開(kāi)放招商引資工作目標(biāo)任務(wù)分解到各科室，再落實(shí)到個(gè)人，全局人員共同參與，形成合力和工作氛圍。
4、領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭，組織全體職工學(xué)習(xí)我市招商引資政策，介紹我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，掌握**發(fā)展的比較優(yōu)勢(shì)，使招商引資工作做到有的放矢。
5、制定了具體的招商引資考核獎(jiǎng)勵(lì)措施，形成有效的激勵(lì)機(jī)制。其中包括將招商引資目標(biāo)任務(wù)分解作為二級(jí)目標(biāo)下達(dá)給各科室，年終納入總體目標(biāo)進(jìn)行考核等。
6、充分調(diào)動(dòng)退居二線老同志工作積極性，圍繞對(duì)外開(kāi)放和招商引資中心工作展開(kāi)調(diào)查研究。
三、近期聯(lián)系的在談項(xiàng)目
1、聯(lián)系成都市川藏公路武侯建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司參加我市第二快速通道、羊安路、工業(yè)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目BT方式融資建設(shè)投標(biāo)，目前正在與我市相關(guān)部門(mén)進(jìn)行洽談。
2、聯(lián)系一市外投資者投資的.**市三江勝達(dá)裝飾面板廠建筑裝飾用木工板生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目，該項(xiàng)目位于**市三江鎮(zhèn)，項(xiàng)目生產(chǎn)用電設(shè)施已安裝完畢，環(huán)境影響評(píng)價(jià)正在報(bào)批，生產(chǎn)用房目前正在建設(shè)中。
3、聯(lián)系成都某蓄電池極板生產(chǎn)項(xiàng)目，已與*鎮(zhèn)和*工業(yè)集中發(fā)展區(qū)進(jìn)行了前期接觸，正在進(jìn)一步跟蹤聯(lián)系。
4、聯(lián)系金雞蓄電池紙板及包裝項(xiàng)目，該項(xiàng)目正在進(jìn)一步跟蹤落實(shí)中。
5、聯(lián)系西藏自治區(qū)一投資者投資頁(yè)巖磚廠建設(shè)項(xiàng)目，已與江源鎮(zhèn)、道明鎮(zhèn)進(jìn)行了前期接觸，該項(xiàng)目正在進(jìn)一步跟蹤落實(shí)中。
四、預(yù)計(jì)今年目標(biāo)任務(wù)完成情況
按照我局年初制定的招商引資工作計(jì)劃安排，結(jié)合市上對(duì)外開(kāi)放工作的相關(guān)要求和半年工作實(shí)績(jī)，預(yù)計(jì)今年我局招商引資實(shí)際完成情況會(huì)在原定計(jì)劃300萬(wàn)元的基礎(chǔ)上有所增長(zhǎng)。下半年，我局將招商引資工作作為重點(diǎn)工作，全力以赴，力爭(zhēng)超額完成目標(biāo)任務(wù)。
五、建立的招商引資渠道
1、網(wǎng)絡(luò)信息招商；電話招商；上門(mén)招商；親情、友情招商。
2、加強(qiáng)與成都市錦江工業(yè)集中發(fā)展區(qū)聯(lián)系，形成錯(cuò)位競(jìng)爭(zhēng)，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。
六、工作中存在的問(wèn)題
審計(jì)機(jī)關(guān)工作任務(wù)重，工作性質(zhì)較為單一，，招商引資渠道少，加上上半年上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和市委、政府交辦項(xiàng)目多，全局集中力量為“加快產(chǎn)業(yè)發(fā)展年”活動(dòng)、土地整理、社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和重大產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目實(shí)施的全程跟蹤審計(jì)做了大量工作，相應(yīng)在對(duì)外開(kāi)放和招商引資工作上投入精力較少，成績(jī)不突出。下半年我局對(duì)外開(kāi)放工作還有潛力可挖。
七、相關(guān)工作建議
1、對(duì)外開(kāi)放領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)結(jié)合我市具體情況，分析制定招商引資分期目標(biāo)和重點(diǎn)，當(dāng)前的工作重點(diǎn)應(yīng)是圍繞“十二個(gè)重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目”創(chuàng)新融資渠道，引進(jìn)市外資金，解決發(fā)展資金瓶頸和工業(yè)區(qū)承載力問(wèn)題。
2、我市招商引資工作應(yīng)優(yōu)先引進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目和工業(yè)孵化器建設(shè)項(xiàng)目，解決小規(guī)模投資企業(yè)遍地開(kāi)花和部分投機(jī)企業(yè)圈地囤地問(wèn)題，避免小規(guī)模，低水平的重復(fù)建設(shè)，提高土地使用經(jīng)濟(jì)密度和促進(jìn)環(huán)境資源的集約利用，為后期發(fā)展提供項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，增強(qiáng)發(fā)展后勁，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
3、為保證招商引資項(xiàng)目得到高質(zhì)量、高效率、專(zhuān)業(yè)化的投資服務(wù)，樹(shù)立**對(duì)外開(kāi)放工作形象，各部門(mén)在確定投資信息可靠后，應(yīng)及時(shí)將項(xiàng)目跟蹤和服務(wù)工作移交市招商局相關(guān)業(yè)務(wù)處，或請(qǐng)其共同參與后期服務(wù)工作。
4、為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，有效促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)工作，我市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對(duì)外開(kāi)放和招商引資工作重點(diǎn)應(yīng)向涉農(nóng)項(xiàng)目、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目和勞動(dòng)密集型項(xiàng)目轉(zhuǎn)移。以保證農(nóng)民失地不失業(yè)、離土不離鄉(xiāng)，為社會(huì)弱勢(shì)群體和低收入群體提供更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，掌握就業(yè)技能，逐步提高收入水平和社會(huì)地位，保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和諧發(fā)展。
審計(jì)半年工作總結(jié)4
XX年上半年，我鎮(zhèn)審計(jì)辦在黨政委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計(jì)局的關(guān)心下，在相關(guān)部門(mén)的配合支持下，扎實(shí)開(kāi)展內(nèi)審工作，堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)、客觀公正的原則。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督、服務(wù)職能，為維護(hù)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理起到了積極作用。上半年，我審計(jì)辦完成審計(jì)項(xiàng)目31只：工程審計(jì)30只，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1只。
上半年工作具體有以下方面：
1、堅(jiān)持原則，嚴(yán)格把好審計(jì)關(guān)
良好的思想素質(zhì)是做好內(nèi)審工作的根本保證。我審計(jì)辦工作人員平時(shí)嚴(yán)格要求自己，堅(jiān)持自身形象。為政府把好大門(mén)是對(duì)我們內(nèi)審工作很形象的比喻，這既體現(xiàn)了內(nèi)審工作的重要性，更體現(xiàn)了內(nèi)審責(zé)任的重大。在工作中，我們既要頂?shù)米「鞣N壓力干擾，又要經(jīng)得起各種利誘，這既是對(duì)集體負(fù)責(zé)，也是對(duì)自己負(fù)責(zé)。
2、加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)
今年上半年度，我內(nèi)審人員參加了省內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的'全省內(nèi)審人員學(xué)習(xí)，在鎮(zhèn)江進(jìn)行了封閉式業(yè)務(wù)培訓(xùn)3天，通過(guò)這次學(xué)習(xí)，很好地提升了自己對(duì)內(nèi)審工作的認(rèn)識(shí)，看到了自身工作的不足之處，為今后內(nèi)審工作的開(kāi)展提供了有力支撐。
3、堅(jiān)持深入一線，積極做好內(nèi)審工作
我鎮(zhèn)審計(jì)辦克服人手少，力量單薄，平時(shí)堅(jiān)持對(duì)工程實(shí)施跟蹤審計(jì)，做好對(duì)工程量的記錄、簽證，特別是對(duì)一些隱蔽性工程都做到及時(shí)記錄。對(duì)工程實(shí)施的情況、施工程序、材料情況做到心中有數(shù)，對(duì)工程基本上做到了全方位、全過(guò)程監(jiān)控。同時(shí)，我審計(jì)辦也對(duì)聘請(qǐng)的審計(jì)公司進(jìn)行有效的管理，輪流由三家以上的審計(jì)單位對(duì)我鎮(zhèn)工程進(jìn)行審計(jì)，基本做到客觀公正。
4、積極配合做好鎮(zhèn)級(jí)招投標(biāo)工作
今年我鎮(zhèn)根據(jù)上級(jí)要求以及我鎮(zhèn)實(shí)際情況，成立了招投標(biāo)辦公室。作為招投標(biāo)辦成員之一，我盡心盡力配合做好我鎮(zhèn)的招投標(biāo)辦工作，自今年5月份以來(lái)，我們已與相關(guān)建設(shè)部門(mén)配合，成功組織了5只工程項(xiàng)目的公開(kāi)招標(biāo)，其中村級(jí)工程3只，鎮(zhèn)級(jí)工程2只。在此期間，我們也傾注了大量的精力，頂住了許多壓力與干擾，保證了招投標(biāo)工作的順利推進(jìn)。
問(wèn)題分析：
今年上半年我鎮(zhèn)審計(jì)辦根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，盡自身努力做了一些事。但是，由于人手少，審計(jì)工作開(kāi)展的力度不夠，離領(lǐng)導(dǎo)的期望還有距離。為此希望下半年能為我審計(jì)辦配足必要的人手，以便更好的開(kāi)展內(nèi)審工作。
下半年的主要工作：
1、繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)鎮(zhèn)屬單位的審計(jì)監(jiān)理。工作重點(diǎn)主要是對(duì)各單位的財(cái)政情況以及組織收入、支出執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查找原因，給出意見(jiàn)以供領(lǐng)導(dǎo)參考。
2、繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)政府工程項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)。一是要繼續(xù)做好每個(gè)工程項(xiàng)目的審計(jì)，協(xié)調(diào)好相關(guān)部門(mén)，實(shí)行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計(jì)方式。二是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行市價(jià)原則，現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地測(cè)量，積極維護(hù)集體利益。
3、繼續(xù)做好審計(jì)整改、回訪工作。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改建議要及時(shí)通知到被審單位。加強(qiáng)監(jiān)督力度，確保審計(jì)意見(jiàn)落到實(shí)處，務(wù)求取得審計(jì)實(shí)效。
4、繼續(xù)配合做好招投標(biāo)工作。嚴(yán)格堅(jiān)持原則，按照相關(guān)規(guī)定扎扎實(shí)實(shí)地開(kāi)展招投標(biāo)工作。
5、完成黨委和政府安排的審計(jì)任務(wù)以及中心工作。
審計(jì)半年工作總結(jié)5
規(guī)范管理扎實(shí)工作半年來(lái)，我們?cè)诰贮h委的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞如何又好又快地完成今年全市廣播電視工作的目標(biāo)任務(wù)，積極進(jìn)取、扎實(shí)工作， 成效顯著�，F(xiàn)將上半年工作總結(jié)
一、以人為本抓管理，夯實(shí)基礎(chǔ)促工作。
1、明確分工，落實(shí)工作責(zé)任制。
為確保又好又快地完成年度工作目標(biāo)責(zé)任制任務(wù)，我們對(duì)科室人員進(jìn)行了明確分工，落實(shí)工作責(zé)任制，實(shí)施百分考核，以制度凝聚人心，形成合力，激勵(lì)和鞭策科室成員想干事、能干事、干成事、干大事；目標(biāo)任務(wù)的分解，明確的分工，從制度上奠定了完成年度目標(biāo)任務(wù)的基礎(chǔ)。
2、堅(jiān)持學(xué)習(xí)，不斷提高工作能力。
堅(jiān)持正常的科室集體學(xué)習(xí)與個(gè)人自學(xué)相結(jié)合的方式，組織科室人員學(xué)習(xí)政治理論知識(shí)和財(cái)經(jīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，樹(shù)立終身學(xué)習(xí)的理念，營(yíng)造【 歡迎您！】 濃厚的學(xué)習(xí)氛圍，努力建設(shè)“在學(xué)習(xí)中工作、在工作中學(xué)習(xí)”的'學(xué)習(xí)型科室。不斷吸收新知識(shí)，與時(shí)俱進(jìn)，適應(yīng)工作需要，提升整體工作能力。引導(dǎo)科室人員團(tuán)結(jié)一致、謙虛謹(jǐn)慎、真誠(chéng)待人，踏實(shí)工作、加強(qiáng)品性修養(yǎng)，做一個(gè)高尚而有品位的人，樹(shù)立廣電人的良好形象。
二、圍繞目標(biāo)抓落實(shí)，扎實(shí)工作出成效。
1、上半年財(cái)務(wù)收支情況
全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)收入2801.59萬(wàn)元，占年度預(yù)算58.03%，比上年增長(zhǎng)12.15%；其中：局臺(tái)收入966.39萬(wàn)元，占年度預(yù)算54.6%，比上年增長(zhǎng)18.19%；廣電站收入1835.2萬(wàn)元，占年度調(diào)整預(yù)算的60.6%，比去年同期增加9.26%。
全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)支出2366.69萬(wàn)元，占年度預(yù)算的58.67%，比上年同期增長(zhǎng)11.87%；其中:局臺(tái)支出947.22萬(wàn)元，占年度預(yù)算55.96%，比上年同期上升13.88%；廣電站支出1419.47萬(wàn)元，占年度預(yù)算54.6%，比上年同期下降9.64%；
2、以農(nóng)村廣播電視事業(yè)10件實(shí)事為抓手，規(guī)范廣電站財(cái)務(wù)管理。
一是多著并舉規(guī)范財(cái)務(wù)管理，年初重新修訂了廣播電視站財(cái)務(wù)管理規(guī)定，為規(guī)范廣電站財(cái)務(wù)管理提供了制度保證。通過(guò)年終考核、“進(jìn)組入戶”過(guò)堂督查逐站點(diǎn)評(píng)財(cái)務(wù)管理中的優(yōu)缺點(diǎn)，有力地促進(jìn)了廣電站財(cái)務(wù)管理水平上臺(tái)階，不少站制訂了增收節(jié)支措施，事業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)效益并重的理念大大增強(qiáng)。從今年1月份起全面實(shí)施廣電站人員醫(yī)療保險(xiǎn)，解決了廣電站人員醫(yī)藥費(fèi)報(bào)支苦樂(lè)不均、規(guī)范了支出標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)動(dòng)了人員工作積極性。
二是組織債務(wù)清理、壓縮債務(wù)。4月份制定落實(shí)了廣電站清理減債方案、5至6月逐站進(jìn)行資產(chǎn)核實(shí)、往來(lái)款項(xiàng)全面清理，基本理清了全市廣電站的家底，規(guī)范了借款檔案。
三是加強(qiáng)結(jié)報(bào)員隊(duì)伍建設(shè)，組織結(jié)報(bào)員進(jìn)行了微機(jī)應(yīng)用技能培訓(xùn)及相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提高了結(jié)報(bào)員辦公室自動(dòng)化應(yīng)用能力，提高了工作效力。根據(jù)工作需要調(diào)整了大營(yíng)、安豐等站結(jié)報(bào)員。
四是在加強(qiáng)規(guī)劃管理方面配合事業(yè)科對(duì)廣電站的網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、實(shí)施的預(yù)算、決算進(jìn)行全程跟蹤，做好服務(wù)和監(jiān)督，確保網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與經(jīng)濟(jì)效益的同步。陳堡、戴南、張郭、唐劉等站上半年做到每發(fā)展一個(gè)村組，投入回收率都不低于100%。
3、服務(wù)大局規(guī)范管理，局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理上臺(tái)階
一是合理調(diào)度資金，保證全局事業(yè)發(fā)展需要。根據(jù)年度預(yù)算和局事業(yè)發(fā)展需要，及時(shí)調(diào)度資金，保證了廣電站年終考核獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)、保證了全局人員省標(biāo)工資調(diào)整到位、保證了1550工程和城網(wǎng)改造器材采購(gòu)等資金供應(yīng)。
二是做好服務(wù)理好財(cái)。認(rèn)真做好廣告、宣傳、網(wǎng)絡(luò)等創(chuàng)收部門(mén)的收款結(jié)報(bào)工作，保證收入及時(shí)入賬；根據(jù)需要及時(shí)組織好工程、器材政府采購(gòu)的報(bào)批工作，保證了事業(yè)需要；
對(duì)局固定資產(chǎn)進(jìn)行了核查登記，對(duì)全局往來(lái)款進(jìn)行了清查，完善了固定資產(chǎn)臺(tái)賬，為下一步全面資產(chǎn)清查開(kāi)好了頭。修訂完善了《經(jīng)費(fèi)支出和報(bào)銷(xiāo)審批程序》和《基建、裝修、網(wǎng)絡(luò)工程、設(shè)備器材的管理規(guī)定》，規(guī)范了支出標(biāo)準(zhǔn)和審批制度，提高了資金使用效益。
三是全面實(shí)施電算化，提高工作效力。今年對(duì)局機(jī)關(guān)、經(jīng)營(yíng)科兩套賬全部實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)電算化，規(guī)范了管理，提高了工作效力，有線電視器材供應(yīng)的核算工作前進(jìn)了一大步。
四是積極整理會(huì)計(jì)檔案，規(guī)范會(huì)計(jì)檔案管理。我們克服人手少、時(shí)間緊、任務(wù)重的困難，組織全科室人員對(duì)1992年以來(lái)的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行整理歸檔，經(jīng)過(guò)一個(gè)月的努力，完成了冊(cè)會(huì)計(jì)檔案歸檔工作。
三、下半年工作打算。
1、以資產(chǎn)清查為抓手，核清家底。根據(jù)市政府的部署，在10月底前對(duì)局機(jī)關(guān)、廣電站的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，逐一登記，確保賬賬相符、賬實(shí)相符，核清全系統(tǒng)資產(chǎn)家底。
2、實(shí)施廣電站人員養(yǎng)老保險(xiǎn)。在調(diào)研的基礎(chǔ)上，制定
養(yǎng)老保險(xiǎn)方案，確保年內(nèi)實(shí)施，解決老有所養(yǎng)問(wèn)題。
3、科學(xué)分類(lèi)穩(wěn)妥處理局與廣電站往來(lái)款。對(duì)有線電視聯(lián)網(wǎng)費(fèi)、廣電站借局往來(lái)、廣電站呆滯賬款進(jìn)行分類(lèi)處理。
4、對(duì)廣電站進(jìn)行半年經(jīng)濟(jì)效益分析，促財(cái)務(wù)管理與經(jīng)濟(jì)效益與事業(yè)發(fā)展的統(tǒng)一。
5、完成市局交辦的其他中心工作。
廣播電視局財(cái)務(wù)審計(jì)科
審計(jì)半年工作總結(jié)6
20xx年度上半年，我局的內(nèi)部審計(jì)工作在局領(lǐng)導(dǎo)的重視關(guān)懷和大力支持下，緊密?chē)@全局中心工作，確立了“管理+效益+服務(wù)”的內(nèi)審工作理念，加大審計(jì)力度，實(shí)現(xiàn)“寓監(jiān)督于服務(wù)”的和諧審計(jì)。
上半年，審計(jì)科在時(shí)間緊、任務(wù)重、人員少的情況下，獨(dú)立實(shí)施財(cái)務(wù)收支審計(jì)四次，開(kāi)展專(zhuān)題項(xiàng)目審計(jì)四次，配合政府審計(jì)部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)工程審計(jì)八次，出據(jù)審計(jì)報(bào)告五份，提出了《關(guān)于對(duì)各直屬局強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制的幾點(diǎn)意見(jiàn)》的工作方案，及時(shí)為各層面管理者經(jīng)營(yíng)決策提供了可靠的依據(jù)。下面，匯報(bào)審計(jì)科上半年來(lái)圍繞全局工作重心開(kāi)展的幾項(xiàng)具體工作：
一、參加專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，增長(zhǎng)業(yè)務(wù)素質(zhì)，提升工作能力。
審計(jì)工作的專(zhuān)業(yè)性決定了從業(yè)人員必須要具備一定水平的專(zhuān)業(yè)知識(shí)技能，才能確保高質(zhì)量的完成審計(jì)任務(wù)。專(zhuān)業(yè)技能知識(shí)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，是開(kāi)展好內(nèi)審工作的必要保證。今年2月14日，我科室派出兩人次參加由國(guó)家電網(wǎng)公司審計(jì)部主辦的為期十天的高級(jí)審計(jì)人員培訓(xùn)班。培訓(xùn)中了解了國(guó)家最新的財(cái)務(wù)政策和制度；學(xué)習(xí)了現(xiàn)階段電力行業(yè)內(nèi)審工作最具代表性的審計(jì)技術(shù)；見(jiàn)識(shí)了審計(jì)軟件的開(kāi)發(fā)應(yīng)用成果。此次培訓(xùn)，極大豐富并積累了審計(jì)人員的理論知識(shí)和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，提升了工作能力，開(kāi)拓了工作思路和方向，對(duì)于現(xiàn)實(shí)工作具有鮮明的指導(dǎo)意義并為20xx年度農(nóng)電系統(tǒng)內(nèi)審工作的開(kāi)展奠定了良好的基礎(chǔ)。
二、配合政府審計(jì)，協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系，維護(hù)企業(yè)利益。
20xx年以來(lái)，XX市審計(jì)局繼續(xù)開(kāi)展對(duì)農(nóng)電系統(tǒng)第三期城網(wǎng)建設(shè)與改造工程的竣工決算審計(jì)。配合政府審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)工程審計(jì)，依然是我們20xx年上半年的重要工作。鑒于該項(xiàng)工作的`延續(xù)性，我們?cè)诮衲甑墓ぷ髦�，吸取了上年度的工作�?jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。第一，審前細(xì)致嚴(yán)格的做好自查自糾工作。在政府審計(jì)進(jìn)點(diǎn)前，多次到被審計(jì)單位開(kāi)展審前自查，針對(duì)以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，逐一對(duì)照重點(diǎn)排查，最大限度的糾正和減少存在問(wèn)題。第二，積極主動(dòng)地做好審計(jì)中的配合服務(wù)工作。政府審計(jì)過(guò)程中，我們面對(duì)工程項(xiàng)目多工作量大、竣工決算時(shí)間緊迫，不測(cè)因素仍存在等諸多實(shí)際情況，主動(dòng)積極與審計(jì)人員保持溝通，消除審計(jì)單位對(duì)被審計(jì)單位意識(shí)中的職業(yè)慣性思維和個(gè)人情緒色彩，對(duì)審計(jì)中提出的問(wèn)題予以合情合理的解釋?zhuān)皶r(shí)掌握審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)的各種變更和其他各種情況，爭(zhēng)取審計(jì)過(guò)程中查出的問(wèn)題在審計(jì)認(rèn)證之前予以糾正。第三，協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系，力爭(zhēng)取得滿意的審計(jì)結(jié)果。為了維護(hù)縣局企業(yè)利益，現(xiàn)場(chǎng)查證過(guò)程結(jié)束后，代表被審計(jì)單位數(shù)次與政府審計(jì)部門(mén)交換審計(jì)意見(jiàn)。對(duì)于涉及農(nóng)網(wǎng)政策性問(wèn)題，陳述理由，堅(jiān)持原則，據(jù)理力爭(zhēng)，努力取得政府審計(jì)部門(mén)的認(rèn)同。經(jīng)過(guò)我們的一系列工作和努力，農(nóng)電系統(tǒng)各直屬分局在該項(xiàng)目的政府審計(jì)中均取得了較為理想的審計(jì)結(jié)果，我們的工作同時(shí)受到了政府審計(jì)機(jī)關(guān)的理解和各直屬局的好評(píng)。
三、召開(kāi)系統(tǒng)會(huì)議，創(chuàng)建工作理論，明確中心工作
20xx年4月28日，審計(jì)科組織各直屬分局審計(jì)專(zhuān)責(zé)人召開(kāi)20xx年度的內(nèi)審工作會(huì)議，對(duì)系統(tǒng)整體內(nèi)審工作做以規(guī)劃部署，提出了“管理+效益+服務(wù)”的和諧審計(jì)的工作理念，用以指導(dǎo)農(nóng)電系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐工作的開(kāi)展。
此次會(huì)議，通過(guò)提倡“和諧審計(jì)”的工作理論，更新了審計(jì)人員的工作意識(shí)，為全系統(tǒng)內(nèi)審中心工作指引了方向，更好地指導(dǎo)全系統(tǒng)內(nèi)審人員開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目，為企業(yè)自身完善服務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。通過(guò)依法審計(jì)、人性化審計(jì)、服務(wù)性審計(jì)促使企業(yè)有序發(fā)展、規(guī)范經(jīng)營(yíng)，不斷提升管理水平增進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益。
四、強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，出臺(tái)工作方案
我們總結(jié)20xx年度對(duì)各直屬分局開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目中暴露出的各種問(wèn)題，向局領(lǐng)導(dǎo)班子提交了《關(guān)于對(duì)各直屬局強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)控制的幾點(diǎn)意見(jiàn)》的工作方案，從審計(jì)工作的角度提出了加強(qiáng)農(nóng)電系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的十四條建議。特別是涉及到對(duì)外投資、對(duì)外拆借資金、對(duì)外捐贈(zèng)、行政處罰、應(yīng)收債權(quán)等類(lèi)型的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都在該方案中拿出了具體的審計(jì)意見(jiàn)，目的使市局對(duì)于各直屬局財(cái)務(wù)管理具有可控性和可操作性，各直屬分局的經(jīng)濟(jì)行為受到較強(qiáng)的約束性。
五、搞好常規(guī)審計(jì)，配合中心工作，服務(wù)縣局企業(yè)。
我們把常規(guī)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作放在開(kāi)展各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作的首位。20xx年度，根據(jù)年度工作計(jì)劃安排，為配合全系統(tǒng)“爭(zhēng)創(chuàng)一流”的中心工作，分別對(duì)XX、XX、XX、XX四個(gè)縣局開(kāi)展了財(cái)務(wù)收支審計(jì)。今年的財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作特點(diǎn)是：第一，橫向加寬審計(jì)范圍，縱向加深審計(jì)層次。往年的常規(guī)審計(jì)通常針對(duì)供電主業(yè)而忽視了對(duì)多經(jīng)部門(mén)和其他項(xiàng)目的審計(jì)。今年我們把審計(jì)范圍擴(kuò)大到全部有資金核算的單位和專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶，審計(jì)范圍囊括了多種經(jīng)營(yíng)業(yè)及其所屬的各個(gè)企業(yè)攤點(diǎn)，低壓維管費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金以及單獨(dú)收取的農(nóng)電管理費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)資金。在擴(kuò)大審計(jì)范圍的同時(shí)也不斷挖掘?qū)徲?jì)深度，遵循“查不清楚不放過(guò)”的宗旨，個(gè)別業(yè)務(wù)追溯源頭，透過(guò)賬面現(xiàn)象分析業(yè)務(wù)本質(zhì)。第二，嚴(yán)格追究“屢審屢犯”的問(wèn)題，杜絕“審而不計(jì)”的現(xiàn)象。在被審計(jì)單位，始終存在一些“屢審屢犯”的問(wèn)題，沒(méi)有得到有效地解決。我們?cè)诮衲甑墓ぷ髦懈裢庾⒁饬藢?duì)這類(lèi)問(wèn)題的整改并提出今后將以崗位問(wèn)責(zé)的方式追查“屢審屢犯”的根源。
另外，審計(jì)工作往往容易產(chǎn)生“審而不計(jì)”的現(xiàn)象，重查找，輕整改，形成了審計(jì)過(guò)后“一了百了”的情況。我們?cè)诮衲甑膶徲?jì)項(xiàng)目中，采用先整改再下達(dá)審計(jì)報(bào)告的工作方法，有效杜絕了審而不計(jì)的現(xiàn)象發(fā)生。具體做法就是在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)查證結(jié)束后初步與被審計(jì)單位交換意見(jiàn)，要求被審計(jì)單位在規(guī)定期限內(nèi)糾正問(wèn)題，提交整改報(bào)告，最終我們?cè)傧虮粚徲?jì)單位下達(dá)正式的審計(jì)報(bào)告。
時(shí)間在我們緊張而忙碌的工作中匆匆而過(guò)，作為企業(yè)的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”我們深感責(zé)任重大，工作的同時(shí)也暴露出存在問(wèn)題和面臨的困難：
1、審計(jì)項(xiàng)目多、人員少、時(shí)間短，風(fēng)險(xiǎn)高；
2、審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)知識(shí)距勝任工作的要求尚有差距，對(duì)外協(xié)調(diào)能力和解決問(wèn)題的能力低；
3、審計(jì)工作條件有待改善，目前我系統(tǒng)目前尚無(wú)審計(jì)專(zhuān)業(yè)軟件，審計(jì)辦公設(shè)備亦不能滿足工作需要。
20xx年6月22日
審計(jì)半年工作總結(jié)7
根據(jù)集團(tuán)公司xxxx年度的總體工作部署和工作要求，結(jié)合本部門(mén)xxxx年上半年的工作計(jì)劃，現(xiàn)將財(cái)務(wù)審計(jì)部xxxx年上半年的工作簡(jiǎn)要匯報(bào)如下：
一、上半年的主要工作
1、報(bào)表編制及報(bào)送
在所屬各單位財(cái)務(wù)人員的緊密配合下，完成了xxxx年度各項(xiàng)年報(bào)的編制和報(bào)送工作以及xxxx年度集團(tuán)公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)的編寫(xiě)工作。主要年報(bào)有：國(guó)資委年報(bào)、財(cái)政年報(bào)、糧食年報(bào)、基建年報(bào)、統(tǒng)計(jì)年報(bào)等年報(bào)的報(bào)送工作。
2、維修改造項(xiàng)目審計(jì)以及重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)
配合儲(chǔ)備糧中心完成了對(duì)七個(gè)儲(chǔ)備庫(kù)維修改造項(xiàng)目的審計(jì)工作，為維修改造工程驗(yàn)收提供了基本依據(jù)。
同時(shí)，重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作進(jìn)展順利，4#泊位和油廠項(xiàng)目已經(jīng)接近尾聲。xxxx國(guó)際大廈項(xiàng)目在xxxx公司的緊密配合下，跟蹤審計(jì)進(jìn)展順利。
3、xxxx年年報(bào)審計(jì)
從xxxx年2月9日開(kāi)始的xxxx年度年報(bào)審計(jì)工作，經(jīng)過(guò)2個(gè)多月加班加點(diǎn)的緊張工作，于4月下旬全部結(jié)束。
4、牽頭布置xxxx年監(jiān)事會(huì)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)
從3月1日開(kāi)始，列時(shí)1個(gè)月，xxxx年度監(jiān)事會(huì)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作在3月底現(xiàn)場(chǎng)工作全部結(jié)束。監(jiān)事會(huì)已經(jīng)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見(jiàn)。
5、xxxx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核
根據(jù)審計(jì)結(jié)果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對(duì)所屬單位xxxx年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。
6、同時(shí)，根據(jù)集團(tuán)公司xxxx年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，結(jié)合各單位xxxx年度的實(shí)際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位xxxx年度的考核指標(biāo)。
6、布置并編報(bào)了集團(tuán)及各單位xxxx年度的財(cái)務(wù)預(yù)算。
7、根據(jù)集團(tuán)公司xxxx年度的實(shí)際完成情況，對(duì)國(guó)資委的考核指標(biāo)進(jìn)行反復(fù)測(cè)算，提出了符合集團(tuán)公司實(shí)際情況的xxxx年度的考核指標(biāo)，并取得了國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可。
8、經(jīng)過(guò)反復(fù)測(cè)算和醞釀，統(tǒng)一各儲(chǔ)備庫(kù)和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團(tuán)公司董事會(huì)的認(rèn)可，并從xxxx年1月1日開(kāi)始正式實(shí)施。
9、在日常工作過(guò)程中進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)管理工作，落實(shí)監(jiān)事會(huì)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作中提出的建議。主要是：
將xxxx公司所承建的xxxx國(guó)際大廈項(xiàng)目的基建賬務(wù)及報(bào)表，統(tǒng)一納入集團(tuán)公司的核算管理范疇。xxxx國(guó)際大廈項(xiàng)目的基建項(xiàng)目賬務(wù)已經(jīng)于xxxx年5月份正式納入集團(tuán)公司用友財(cái)務(wù)核算管理體系。
針對(duì)監(jiān)事會(huì)檢查工作中反映比較強(qiáng)烈的少數(shù)公司的個(gè)別基礎(chǔ)工作中的問(wèn)題，我們已經(jīng)責(zé)成相關(guān)公司從xxxx年開(kāi)始，重新自查并采取補(bǔ)救措施。同時(shí)在xxxx年的工作中，進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)工作，不求最好，只求更好。
10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)議的要求，將集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行歸類(lèi)整理，并將資產(chǎn)的實(shí)際運(yùn)行情況及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。同時(shí)為了賬戶的過(guò)戶問(wèn)題和有關(guān)證券機(jī)構(gòu)溝通，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對(duì)江海公司退回集團(tuán)公司的股票、債券及基金等短期投資，進(jìn)行具體運(yùn)作。根據(jù)證券機(jī)構(gòu)清理下掛賬號(hào)的要求，在合適的價(jià)位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票，規(guī)避了由于下掛賬號(hào)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
11、配合辦公室制定了集團(tuán)公司證券基金操作管理辦法和投資分析報(bào)告，規(guī)范操作行為，集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
12、根據(jù)集團(tuán)公司的總體部署，協(xié)助企管部對(duì)江海公司改制，進(jìn)行了前期的準(zhǔn)備改制，主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計(jì)評(píng)估工作等，目前審計(jì)評(píng)估工作已經(jīng)開(kāi)始，預(yù)計(jì)在7月底可以初步完成。
二、下半年的主要工作安排
由于時(shí)間關(guān)系，對(duì)照部門(mén)工作計(jì)劃，還有不少工作沒(méi)有完成，這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有：
1、加強(qiáng)和有關(guān)部門(mén)的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的'經(jīng)營(yíng)平臺(tái)。
和財(cái)政、糧食溝通，稻谷的掛賬問(wèn)題，和財(cái)政溝通建庫(kù)資金的安排問(wèn)題；
和省地稅等稅務(wù)部門(mén)溝通，糧食企業(yè)特別是儲(chǔ)備庫(kù)的有關(guān)稅務(wù)政策問(wèn)題，主要是儲(chǔ)備庫(kù)的土地使用稅和印花稅等問(wèn)題；
2、針對(duì)年報(bào)審計(jì)和監(jiān)事會(huì)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)過(guò)程中提出的問(wèn)題，逐條對(duì)照，對(duì)各單位以《管理建議書(shū)》的形式下發(fā)，督促整改，完善財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，提高財(cái)務(wù)管理水平；
3、在使用中不斷加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論，進(jìn)一步修改完善，盡可能做到操作簡(jiǎn)單，方便使用；同時(shí)根據(jù)集團(tuán)公司管理的需要，開(kāi)發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報(bào)表。
4、編寫(xiě)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊(cè)，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算，強(qiáng)化內(nèi)控制度；
5、配合各項(xiàng)目單位繼續(xù)做好重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)及完工項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作；
6、繼續(xù)做好改制過(guò)程中的各項(xiàng)工作的銜接，為企業(yè)做好服務(wù)，為集團(tuán)做好監(jiān)督。
7、抓制度落實(shí)，抓人員培訓(xùn)。
針對(duì)監(jiān)事會(huì)專(zhuān)項(xiàng)檢查中的問(wèn)題，對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)真回顧和反思；
根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知，對(duì)賬務(wù)調(diào)整情況進(jìn)行檢查，為建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬做好準(zhǔn)備；
針對(duì)財(cái)政部新近下發(fā)的38個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，根據(jù)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育的要求，組織集團(tuán)及所屬單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行xxxx年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。
8、進(jìn)一步加強(qiáng)和各單位的溝通和聯(lián)系。
充分利用已經(jīng)建立起來(lái)的用友財(cái)務(wù)信息化平臺(tái)，加強(qiáng)和各單位財(cái)務(wù)人員的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部管理提供及時(shí)的財(cái)務(wù)信息。
總之，財(cái)務(wù)工作離不開(kāi)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會(huì)、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門(mén)的關(guān)心和支持，在此深表感謝。同時(shí)還希望在今后的工作中，給予財(cái)務(wù)工作和財(cái)務(wù)人員一如既往的支持。
謝謝大家
財(cái)務(wù)審計(jì)部
審計(jì)半年工作總結(jié)8
今年上半年，全市審計(jì)機(jī)關(guān)按照省審計(jì)廳和市政府常務(wù)會(huì)議對(duì)審計(jì)工作提出的要求，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心，圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)這一目標(biāo)，認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督，取得較好成績(jī)。至6月底，全市共完成審計(jì)項(xiàng)目個(gè)，查出違規(guī)行為金額萬(wàn)元，審計(jì)處理應(yīng)交財(cái)政萬(wàn)元，應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼萬(wàn)元，歸還原資金渠道萬(wàn)元，調(diào)帳處理萬(wàn)元，應(yīng)自行糾正金額萬(wàn)元，向紀(jì)檢機(jī)關(guān)移交案件1起，移送處理1人，提交審計(jì)工作或調(diào)查報(bào)告46篇。
一、認(rèn)真貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，全面落實(shí)年度審計(jì)工作任務(wù)。召開(kāi)了全市審計(jì)工作暨領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作會(huì)議，傳達(dá)貫徹了全國(guó)全省審計(jì)工作會(huì)議精神，部署并落實(shí)了年度審計(jì)工作任務(wù)，表彰了審計(jì)工作和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作先進(jìn)集體和個(gè)人。今年我市統(tǒng)一組織的審計(jì)項(xiàng)目有226個(gè)，其中省定項(xiàng)目114個(gè)，市定項(xiàng)目112個(gè)；市本級(jí)62個(gè)，縣(市、區(qū))審計(jì)局164個(gè)。較重要的審計(jì)事項(xiàng)有：同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12個(gè)、縣級(jí)財(cái)政決算審計(jì)6個(gè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)63個(gè)、縣級(jí)財(cái)政負(fù)債情況審計(jì)調(diào)查12個(gè)、省重點(diǎn)中學(xué)財(cái)務(wù)收支審計(jì)10個(gè)、計(jì)劃生育專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查12個(gè)、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金審計(jì)12個(gè)、縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)12個(gè)、水庫(kù)移民資金審計(jì)5個(gè)、水庫(kù)移民及糧食補(bǔ)貼審計(jì)調(diào)查7個(gè)、國(guó)外援貸款項(xiàng)目審計(jì)18個(gè)、縣長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1個(gè)、市直單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)18個(gè)、國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)10個(gè)。這些審計(jì)項(xiàng)目早已全部落實(shí)任務(wù)，有的已經(jīng)結(jié)束審計(jì)，有的正在審計(jì)或準(zhǔn)備實(shí)施審計(jì)之中。
二、抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)。市本級(jí)和各縣(市、區(qū))審計(jì)局都認(rèn)真開(kāi)展了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支審計(jì)，審計(jì)單位22個(gè)。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)對(duì)于加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和稅收征管，深化財(cái)政改革，推行國(guó)庫(kù)集中支付制度，強(qiáng)化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)支出，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，完善政府采購(gòu)制度等起到了很好的作用。市局受上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)委托，完成了原**醫(yī)專(zhuān)附屬醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，為其合并組建湘南學(xué)院澄清了財(cái)務(wù)家底。完成了**汽車(chē)運(yùn)輸集團(tuán)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)收支審計(jì)，正確評(píng)價(jià)了該集團(tuán)組建兩年來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益情況，向股東代表大會(huì)通報(bào)了審計(jì)結(jié)果，為公司的下一步發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。湘南技工學(xué)校財(cái)務(wù)收支審計(jì)已經(jīng)結(jié)束，市委黨校、**駕校、市煙草辦、市食品總公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)正在進(jìn)行中。
三、突出審計(jì)重點(diǎn)，加強(qiáng)了對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重要行業(yè)、重點(diǎn)資金和領(lǐng)導(dǎo)交辦項(xiàng)目的審計(jì)
(一)、圍繞服務(wù)“三農(nóng)”問(wèn)題，認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督。全市共安排農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)、水庫(kù)移民資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、非部省屬水庫(kù)水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等涉農(nóng)項(xiàng)目24個(gè)，其中市局安排了本級(jí)和北湖區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)審計(jì)、非部省屬水庫(kù)水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)3個(gè)項(xiàng)目。目前，這些審計(jì)項(xiàng)目已大部分結(jié)束，根據(jù)審計(jì)情況，我局向市政府和省審計(jì)廳提交了有情況、有問(wèn)題、有分析、有建議的審計(jì)綜合報(bào)告，得到領(lǐng)導(dǎo)重視和好評(píng)。在農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)審計(jì)中，我們組織全市40名審計(jì)人員，分成12個(gè)審計(jì)組，對(duì)市本級(jí)及11個(gè)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦、財(cái)政局等單位管理、分配、使用的第五期(20xx—20xx年)資金進(jìn)行了就地審計(jì)，審計(jì)資金總額1．08億元。在肯定工作成績(jī)的同時(shí)，查出項(xiàng)目單位變更項(xiàng)目計(jì)劃、以撥作支、將借款虛列支出、不合規(guī)發(fā)票報(bào)帳、虛列工程支出等違規(guī)行為金額467．5萬(wàn)元，提出了有針對(duì)性的整改建議。
(二)、國(guó)外援貸款項(xiàng)目審計(jì)已全部結(jié)束。今年全省統(tǒng)一安排的農(nóng)業(yè)種子商業(yè)化項(xiàng)目國(guó)外援貸款、第九個(gè)衛(wèi)生發(fā)展項(xiàng)目國(guó)外援貸款、結(jié)核病控制項(xiàng)目國(guó)外援貸款等審計(jì)項(xiàng)目已全部完成，審計(jì)資金總額1．2億元，查出各類(lèi)違規(guī)金額1660元，提交有情況、有分析、有意見(jiàn)和建議的利用外資綜合報(bào)告18篇，引起各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)高度重視。如針對(duì)衛(wèi)生發(fā)展、結(jié)核病控制等項(xiàng)目存在的沒(méi)有完成計(jì)劃指標(biāo)、配套資金到位不足、管理費(fèi)超支、上級(jí)項(xiàng)目辦和財(cái)政部門(mén)下發(fā)物資分割單不及時(shí)等問(wèn)題，提出了層層落實(shí)責(zé)任，搞好項(xiàng)目管理，確保配套資金到位，充分發(fā)揮國(guó)外援貸款項(xiàng)目作用等整改意見(jiàn)，得到采納。
(三)、切實(shí)抓好教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)和省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)。按照省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署，在教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)中，全市審計(jì)機(jī)關(guān)抽調(diào)了52名審計(jì)人員，組成12個(gè)審計(jì)組，以財(cái)政部門(mén)為基礎(chǔ)，有選擇、有重點(diǎn)地延伸調(diào)查了教育局、計(jì)委等職能部門(mén)24個(gè)，抽查了學(xué)校等用款單位130個(gè)�？偟恼J(rèn)為我市教育專(zhuān)項(xiàng)資金管理比較規(guī)范，但仍查出違規(guī)金額1053萬(wàn)元，主要問(wèn)題有：管理不規(guī)范、改變專(zhuān)項(xiàng)資金用途、有的項(xiàng)目未按規(guī)定實(shí)行政府集中采購(gòu)和公開(kāi)招投標(biāo)、配套資金未落實(shí)、危房改造資金安排分散重點(diǎn)難以保證等。針對(duì)存在的問(wèn)題，我局向省廳和市政府提交了審計(jì)綜合報(bào)告，提出改進(jìn)工作的意見(jiàn)和建議，市政府辦第20期《每周要情》以“應(yīng)加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)移支付教育資金的監(jiān)管”為題，摘要刊載了審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容。全市10所省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)正在進(jìn)行，主要是監(jiān)督教育收費(fèi)的收入、管理和使用情況，重點(diǎn)查處學(xué)校亂收費(fèi)加重群眾負(fù)擔(dān)的問(wèn)題。
(四)、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資審計(jì)取得好成績(jī)。全市共完成重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資審計(jì)31個(gè)，審核投資總額7050萬(wàn)元，核減工程款1159萬(wàn)元。其中市審計(jì)局開(kāi)展的市政府搬遷工程3個(gè)子項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)，送審金額2183．6萬(wàn)元，核減420．4萬(wàn)元，核減率達(dá)19．3％。市本級(jí)和11個(gè)縣(市、區(qū))審計(jì)局安排的.25條縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)正在進(jìn)行，審計(jì)人員不辭辛苦，深入現(xiàn)場(chǎng)，從工程質(zhì)量和建設(shè)資金投入等方面認(rèn)真進(jìn)行審計(jì)，以實(shí)際行動(dòng)服務(wù)基層，服務(wù)農(nóng)民。
5、盡力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù)。今年來(lái)，市本級(jí)在編制少、任務(wù)重的情況下，顧全大局，先后完成了3項(xiàng)市領(lǐng)導(dǎo)交辦的重要任務(wù)。其中有：市紀(jì)委到我局抽派3人，歷時(shí)1個(gè)多月，協(xié)助查處原市住房公積金管理中心負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)大要案工作；市領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦增加的**華明電廠財(cái)務(wù)收支及廠長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作；長(zhǎng)期抽派1人，協(xié)助有關(guān)部門(mén)從事企業(yè)改制工作等。
四、加強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，注重審計(jì)成果運(yùn)用。全市完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目41個(gè)，審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任人58名，查出領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)有主管責(zé)任的違規(guī)行為金額1192萬(wàn)元。市本級(jí)正在進(jìn)行的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目有市編辦、市中醫(yī)院、市交通局、**技術(shù)學(xué)院、原**醫(yī)專(zhuān)、市農(nóng)機(jī)局、市工業(yè)學(xué)校、市科技局、市醫(yī)藥總公司、市食品總公司、**華明公司、市環(huán)衛(wèi)處等12個(gè)單位。領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)于加大干部監(jiān)督力度，拓寬干部監(jiān)督渠道，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)，做到科學(xué)決策，依法行政，自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)廉政紀(jì)律起到了很好的促進(jìn)作用，同時(shí)為各級(jí)黨委、政府管好用好干部提供了依據(jù)。
五、加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍和領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。年初，市審計(jì)局和各縣(市、區(qū))審計(jì)局普遍進(jìn)行了春季集中整訓(xùn)，開(kāi)展了多種形式的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。5—6月，市局根據(jù)全市統(tǒng)一布置，認(rèn)真開(kāi)展了整頓機(jī)關(guān)作風(fēng)活動(dòng)。通過(guò)學(xué)習(xí)動(dòng)員、查擺問(wèn)題、剖析原因，單位和個(gè)人都制定了切合實(shí)際的整改措施。特別是局領(lǐng)導(dǎo)班子成員在整風(fēng)敢于動(dòng)真格，結(jié)合黨內(nèi)民主生活會(huì)，開(kāi)展了認(rèn)真的批評(píng)與自我批評(píng)，正確評(píng)價(jià)了班子的現(xiàn)狀，找出了8個(gè)方面需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)的問(wèn)題，提出了6條改進(jìn)工作的措施，并向全局副科長(zhǎng)以上干部通報(bào)黨組民主生活會(huì)的情況，受到普遍歡迎。
審計(jì)半年工作總結(jié)9
上半年，在宜昌市審計(jì)局和市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以“喜迎十八大”為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹省十次黨代會(huì)和市黨代會(huì)、人代會(huì)議精神，圍繞上級(jí)審計(jì)工作要求，圍繞我市“奮力沖百?gòu)?qiáng)”目標(biāo)，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，積極為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。今年安排審計(jì)項(xiàng)目89個(gè)(其中年初計(jì)劃47個(gè)，1-6月追加項(xiàng)目41個(gè))，實(shí)際完成項(xiàng)目45個(gè)，占年初計(jì)劃的96%，占追加總計(jì)劃的51%，正在審計(jì)之中的11個(gè)。共查出主要問(wèn)題金額4705.88萬(wàn)元，損益(收支)不實(shí)資金994.73萬(wàn)元,處理處罰資金2556.78萬(wàn)元(其中:上交財(cái)政43.68萬(wàn)元)，審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)資金2556.78萬(wàn)元,投資審減資金942萬(wàn)元,為市委、市政府以及被審計(jì)單位提出審計(jì)意見(jiàn)或建議52條�，F(xiàn)將工作情況報(bào)告如下：
一、以服務(wù)跨越式發(fā)展為主線，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。
(一)加強(qiáng)財(cái)政資金審計(jì)，提高財(cái)政資金使用效益。
我局始終堅(jiān)持圍繞經(jīng)濟(jì)工作中心和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，緊跟財(cái)政改革進(jìn)程和步伐開(kāi)展審計(jì)。
一是抓住組織執(zhí)行預(yù)算的財(cái)政部門(mén)，以及參與預(yù)算執(zhí)行的地稅部門(mén)的審計(jì)，從總體上掌握和反映預(yù)算收支、預(yù)算執(zhí)行的整體情況;
二是抓住使用財(cái)政資金數(shù)額大、有預(yù)算資金分配權(quán)的工會(huì)、移民局、能源辦、行政服務(wù)中心等重點(diǎn)部門(mén)單位和接受補(bǔ)助的枝城、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)，促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理;
三是抓住農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、移民后扶資金、醫(yī)保特殊人群和社會(huì)保障等重點(diǎn)財(cái)政資金跟蹤審計(jì)，查處擠占挪用、損失浪費(fèi)等問(wèn)題，促進(jìn)加強(qiáng)管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門(mén)預(yù)算、收支兩條線、國(guó)庫(kù)集中支付和政府采購(gòu)等財(cái)政“四項(xiàng)改革”開(kāi)展審計(jì)，發(fā)現(xiàn)和揭露財(cái)政改革中存在的共性和個(gè)性問(wèn)題，提出對(duì)策建議，促進(jìn)加強(qiáng)財(cái)政管理。
(二)加強(qiáng)政府投資審計(jì)，減少資金損失浪費(fèi)。
按照年初政府投資項(xiàng)目計(jì)劃，充分利用中介組織力量，圍繞法院系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)、保障性安居工程建設(shè)、12個(gè)中小學(xué)校舍安全工程竣工決算、安橋等6座水庫(kù)除險(xiǎn)加固增補(bǔ)工程竣工決算以及文峰市場(chǎng)改造工程竣工決算等項(xiàng)目加強(qiáng)投資審計(jì)，重點(diǎn)檢查工程建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批手續(xù)、招投標(biāo)程序，施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗(yàn)收等情況;加強(qiáng)項(xiàng)目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計(jì)，審核報(bào)審工程量、定額套用、材料價(jià)格和施工簽證等的真實(shí)性、合規(guī)性;加強(qiáng)對(duì)隱蔽工程、重大設(shè)計(jì)變更、大宗材料設(shè)備采購(gòu)情況進(jìn)行全面審計(jì)。共完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目29個(gè)，累計(jì)審計(jì)工程結(jié)算資金7571萬(wàn)元，審減942萬(wàn)元，綜合審減率12.4%。
(三)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)責(zé)審計(jì)，為干部管理提供依據(jù)。
一是科學(xué)安排審計(jì)項(xiàng)目。做到年初10個(gè)項(xiàng)目與財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)等結(jié)合起來(lái)，使各個(gè)審計(jì)項(xiàng)目之間互相利用審計(jì)成果，提高審計(jì)效能。二是加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)配合，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)效果。在審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)展之前，首先聽(tīng)取組織、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)的意見(jiàn)和建議，明確審計(jì)目標(biāo)，確定審計(jì)重點(diǎn)，有的放矢地編制審計(jì)實(shí)施方案，與組織部門(mén)一起進(jìn)點(diǎn);在審計(jì)過(guò)程中，針對(duì)需要查清的問(wèn)題，及時(shí)到紀(jì)檢等部門(mén)了解情況，獲取線索，并在審計(jì)中據(jù)此深入查證;審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，及時(shí)向相關(guān)部門(mén)反饋審計(jì)成果，促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用。全年計(jì)劃審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)，已完成4個(gè)。查出主要問(wèn)題金額2730.50萬(wàn)元，為市委、市政府以及被審計(jì)單位提出建議13條。
(四)加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目協(xié)調(diào)，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
一是組織審計(jì)力量，積極參與審計(jì)署統(tǒng)一組織的`全國(guó)社保資金項(xiàng)目審計(jì)和審計(jì)廳財(cái)政資金管理審計(jì)。在時(shí)間緊、任務(wù)重、要求高、制度嚴(yán)、政策性強(qiáng)的情況下，審計(jì)小組積極配合上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)做好工作，得到了審計(jì)廳的肯定。
二是組成工作專(zhuān)班，協(xié)調(diào)配合審計(jì)署武漢特派辦對(duì)我市財(cái)政管理、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、校舍安全、保障性住房等4個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)，及時(shí)溝通上級(jí)審計(jì)組與被審計(jì)單位的工作關(guān)系，取得審計(jì)組的支持和理解，保證了審計(jì)工作順利開(kāi)展，得到了審計(jì)署武漢特派辦和市委、政府的肯定。
三是積極配合藥監(jiān)局下放地方，參與財(cái)務(wù)清理。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理，為市政府資產(chǎn)回購(gòu)提供依據(jù)。
二、以加強(qiáng)審計(jì)管理為抓手，提升機(jī)關(guān)審計(jì)效能。
(一)狠抓綜合量化考核，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)新進(jìn)位。
我局圍繞省廳審計(jì)工作綜合量化考核辦法，進(jìn)一步樹(shù)立爭(zhēng)強(qiáng)進(jìn)位意識(shí)，進(jìn)一步明確工作目標(biāo)，進(jìn)一步抓實(shí)各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，為年終全省綜合量化考核打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。按照省廳綜合量化考核20個(gè)方面的要求，出臺(tái)了《認(rèn)真落實(shí)湖北省審計(jì)工作量化考核辦法的實(shí)施意見(jiàn)》，明確了分管領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科室、責(zé)任人員，力求在xx年全省考評(píng)總體水平上有新的進(jìn)位。
審計(jì)半年工作總結(jié)10
今年上半年，全市審計(jì)機(jī)關(guān)按照省審計(jì)廳和市政府常務(wù)會(huì)議對(duì)審計(jì)工作提出的要求，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心，圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)這一目標(biāo)，認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督，取得較好成績(jī)。至6月底，全市共完成審計(jì)項(xiàng)目189個(gè)，查出違規(guī)行為金額10308萬(wàn)元，審計(jì)處理應(yīng)交財(cái)政594萬(wàn)元，應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼275萬(wàn)元，歸還原資金渠道260萬(wàn)元，調(diào)帳處理2265萬(wàn)元，應(yīng)自行糾正金額1109l萬(wàn)元，向紀(jì)檢機(jī)關(guān)移交案件1起，移送處理1人，提交審計(jì)工作或調(diào)查報(bào)告46篇。
一、認(rèn)真貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針。
全面落實(shí)年度審計(jì)工作任務(wù)。召開(kāi)了全市審計(jì)工作暨領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作會(huì)議，傳達(dá)貫徹了全國(guó)全省審計(jì)工作會(huì)議精神，部署并落實(shí)了年度審計(jì)工作任務(wù)，表彰了審計(jì)工作和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作先進(jìn)集體和個(gè)人。今年我市統(tǒng)一組織的審計(jì)項(xiàng)目有226個(gè)，其中省定項(xiàng)目114個(gè)，市定項(xiàng)目112個(gè)；市本級(jí)62個(gè)，縣(市、區(qū))審計(jì)局164個(gè)。較重要的審計(jì)事項(xiàng)有：同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12個(gè)、縣級(jí)財(cái)政決算審計(jì)6個(gè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)63個(gè)、縣級(jí)財(cái)政負(fù)債情況審計(jì)調(diào)查12個(gè)、省重點(diǎn)中學(xué)財(cái)務(wù)收支審計(jì)10個(gè)、計(jì)劃生育專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查12個(gè)、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金審計(jì)12個(gè)、縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)12個(gè)、水庫(kù)移民資金審計(jì)5個(gè)、水庫(kù)移民及糧食補(bǔ)貼審計(jì)調(diào)查7個(gè)、國(guó)外援貸款項(xiàng)目審計(jì)18個(gè)、縣長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1個(gè)、市直單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)18個(gè)、國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)10個(gè)。這些審計(jì)項(xiàng)目早已全部落實(shí)任務(wù)，有的已經(jīng)結(jié)束審計(jì)，有的正在審計(jì)或準(zhǔn)備實(shí)施審計(jì)之中。
二、抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
市本級(jí)和各縣(市、區(qū))審計(jì)局都認(rèn)真開(kāi)展了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支審計(jì)，審計(jì)單位22個(gè)。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)對(duì)于加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和稅收征管，深化財(cái)政改革，推行國(guó)庫(kù)集中支付制度，強(qiáng)化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)支出，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，加大政府采購(gòu)監(jiān)管力度，完善政府采購(gòu)制度等起到了很好的作用。市局受上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)委托，完成了原xx醫(yī)專(zhuān)附屬醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，為其合并組建湘南學(xué)院澄清了財(cái)務(wù)家底。完成了xx汽車(chē)運(yùn)輸集團(tuán)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)收支審計(jì)，正確評(píng)價(jià)了該集團(tuán)組建兩年來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益情況，向股東代表大會(huì)通報(bào)了審計(jì)結(jié)果，為公司的下一步發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。湘南技工學(xué)校財(cái)務(wù)收支審計(jì)已經(jīng)結(jié)束，市委黨校、xx駕校、市煙草辦、市食品總公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)正在進(jìn)行中。
三、突出審計(jì)重點(diǎn)，加強(qiáng)了對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重要行業(yè)、重點(diǎn)資金和領(lǐng)導(dǎo)交辦項(xiàng)目的'審計(jì)。
(一)、圍繞服務(wù)“三農(nóng)”問(wèn)題，認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督。
全市共安排農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)、水庫(kù)移民資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、非部省屬水庫(kù)水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等涉農(nóng)項(xiàng)目24個(gè)，其中市局安排了本級(jí)和北湖區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)審計(jì)、非部省屬水庫(kù)水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)3個(gè)項(xiàng)目。目前，這些審計(jì)項(xiàng)目已大部分結(jié)束，根據(jù)審計(jì)情況，我局向市政府和省審計(jì)廳提交了有情況、有問(wèn)題、有分析、有建議的審計(jì)綜合報(bào)告，得到領(lǐng)導(dǎo)重視和好評(píng)。在農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)審計(jì)中，我們組織全市40名審計(jì)人員，分成12個(gè)審計(jì)組，對(duì)市本級(jí)及11個(gè)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦、財(cái)政局等單位管理、分配、使用的第五期(XX—XX年)資金進(jìn)行了就地審計(jì)，審計(jì)資金總額1．08億元。在肯定工作成績(jī)的同時(shí)，查出項(xiàng)目單位變更項(xiàng)目計(jì)劃、以撥作支、將借款虛列支出、不合規(guī)發(fā)票報(bào)帳、虛列工程支出等違規(guī)行為金額467．5萬(wàn)元，提出了有針對(duì)性的整改建議。
(二)、國(guó)外援貸款項(xiàng)目審計(jì)已全部結(jié)束。
今年全省統(tǒng)一安排的農(nóng)業(yè)種子商業(yè)化項(xiàng)目國(guó)外援貸款、第九個(gè)衛(wèi)生發(fā)展項(xiàng)目國(guó)外援貸款、結(jié)核病控制項(xiàng)目國(guó)外援貸款等審計(jì)項(xiàng)目已全部完成，審計(jì)資金總額1．2億元，查出各類(lèi)違規(guī)金額1660元，提交有情況、有分析、有意見(jiàn)和建議的利用外資綜合報(bào)告18篇，引起各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)高度重視。如針對(duì)衛(wèi)生發(fā)展、結(jié)核病控制等項(xiàng)目存在的沒(méi)有完成計(jì)劃指標(biāo)、配套資金到位不足、管理費(fèi)超支、上級(jí)項(xiàng)目辦和財(cái)政部門(mén)下發(fā)物資分割單不及時(shí)等問(wèn)題，提出了層層落實(shí)責(zé)任，搞好項(xiàng)目管理，確保配套資金到位，充分發(fā)揮國(guó)外援貸款項(xiàng)目作用等整改意見(jiàn)，得到采納。
(三)、切實(shí)抓好教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)和省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)。按照省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署，在教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)中，全市審計(jì)機(jī)關(guān)抽調(diào)了52名審計(jì)人員，組成12個(gè)審計(jì)組，以財(cái)政部門(mén)為基礎(chǔ)，有選擇、有重點(diǎn)地延伸調(diào)查了教育局、計(jì)委等職能部門(mén)24個(gè)，抽查了學(xué)校等用款單位130個(gè)�？偟恼J(rèn)為我市教育專(zhuān)項(xiàng)資金管理比較規(guī)范，但仍查出違規(guī)金額1053萬(wàn)元，主要問(wèn)題有：管理不規(guī)范、改變專(zhuān)項(xiàng)資金用途、有的項(xiàng)目未按規(guī)定實(shí)行政府集中采購(gòu)和公開(kāi)招投標(biāo)、配套資金未落實(shí)、危房改造資金安排分散重點(diǎn)難以保證等。針對(duì)存在的問(wèn)題，我局向省廳和市政府提交了審計(jì)綜合報(bào)告，提出改進(jìn)工作的意見(jiàn)和建議，市政府辦第20期《每周要情》以“應(yīng)加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)移支付教育資金的監(jiān)管”為題，摘要刊載了審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容。全市10所省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)正在進(jìn)行，主要是監(jiān)督教育收費(fèi)的收入、管理和使用情況，重點(diǎn)查處學(xué)校亂收費(fèi)加重群眾負(fù)擔(dān)的問(wèn)題。
(四)、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資審計(jì)取得好成績(jī)。
全市共完成重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資審計(jì)31個(gè)，審核投資總額7050萬(wàn)元，核減工程款1159萬(wàn)元。其中市審計(jì)局開(kāi)展的市政府搬遷工程3個(gè)子項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)，送審金額2183．6萬(wàn)元，核減420．4萬(wàn)元，核減率達(dá)19．3％。市本級(jí)和11個(gè)縣(市、區(qū))審計(jì)局安排的25條縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)正在進(jìn)行，審計(jì)人員不辭辛苦，深入現(xiàn)場(chǎng)，從工程質(zhì)量和建設(shè)資金投入等方面認(rèn)真進(jìn)行審計(jì)，以實(shí)際行動(dòng)服務(wù)基層，服務(wù)農(nóng)民。
�。ㄎ澹⒈M力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù)。
今年來(lái)，市本級(jí)在編制少、任務(wù)重的情況下，顧全大局，先后完成了3項(xiàng)市領(lǐng)導(dǎo)交辦的重要任務(wù)。其中有：市紀(jì)委到我局抽派3人，歷時(shí)1個(gè)多月，協(xié)助查處原市住房公積金管理中心負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)大要案工作；市領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦增加的xx華明電廠財(cái)務(wù)收支及廠長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作；長(zhǎng)期抽派1人，協(xié)助有關(guān)部門(mén)從事企業(yè)改制工作等。四、加強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，注重審計(jì)成果運(yùn)用。全市完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目41個(gè)，審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任人58名，查出領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)有主管責(zé)任的違規(guī)行為金額1192萬(wàn)元。市本級(jí)正在進(jìn)行的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目有市編辦、市中醫(yī)院、市交通局、xx技術(shù)學(xué)院、原xx醫(yī)專(zhuān)、市農(nóng)機(jī)局、市工業(yè)學(xué)校、市科技局、市醫(yī)藥總公司、市食品總公司、xx華明公司、市環(huán)衛(wèi)處等12個(gè)單位。領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)于加大干部監(jiān)督力度，拓寬干部監(jiān)督渠道，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)，做到科學(xué)決策，依法行政，自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)廉政紀(jì)律起到了很好的促進(jìn)作用，同時(shí)為各級(jí)黨委、政府管好用好干部提供了依據(jù)。
四、加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍和領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。
年初，市審計(jì)局和各縣(市、區(qū))審計(jì)局普遍進(jìn)行了春季集中整訓(xùn)，開(kāi)展了多種形式的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。5—6月，市局根據(jù)全市統(tǒng)一布置，認(rèn)真開(kāi)展了整頓機(jī)關(guān)作風(fēng)活動(dòng)。通過(guò)學(xué)習(xí)動(dòng)員、查擺問(wèn)題、剖析原因，單位和個(gè)人都制定了切合實(shí)際的整改措施。特別是局領(lǐng)導(dǎo)班子成員在整風(fēng)敢于動(dòng)真格，結(jié)合黨內(nèi)民主生活會(huì)，開(kāi)展了認(rèn)真的批評(píng)與自我批評(píng)，正確評(píng)價(jià)了班子的現(xiàn)狀，找出了8個(gè)方面需要進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)的問(wèn)題，提出了6條改進(jìn)工作的措施，并向全局副科長(zhǎng)以上干部通報(bào)黨組民主生活會(huì)的情況，受到普遍歡迎。
審計(jì)半年工作總結(jié)11
20xx年上半年已經(jīng)結(jié)束，在保北商城領(lǐng)導(dǎo)的的全面支持和關(guān)心下，使得審計(jì)開(kāi)發(fā)處各項(xiàng)工作能夠有條不紊、嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范，并取得可喜成績(jī)，同時(shí)也存在一些問(wèn)題，現(xiàn)總結(jié)如下：
一、審計(jì)
1、基建工程
20xx年上半年共完成基建維修項(xiàng)目9項(xiàng)，包括：電梯保養(yǎng)；蒸汽機(jī)維修保養(yǎng)；蒸汽管道改造；二、三層男女衛(wèi)生間改造；三樓天井做防水；京海店動(dòng)工拆除；一樓休閑羽絨商場(chǎng)門(mén)頭、地磚、空調(diào)裝修與改造；商城花卉購(gòu)置；審計(jì)資金總額160余萬(wàn)元。按照集團(tuán)19號(hào)文件關(guān)于固定資產(chǎn)購(gòu)置與基建工程招標(biāo)的要求在審計(jì)監(jiān)督過(guò)程中，我們堅(jiān)持?jǐn)[正位置，抓住重點(diǎn)；加大力度，增強(qiáng)服務(wù)的原則為順利開(kāi)展審計(jì)工作創(chuàng)造了有利的條件。
2、贈(zèng)禮與臺(tái)帳管理
在每次促銷(xiāo)活動(dòng)中，贈(zèng)品起到了不可替代的作用，從根本上保證了促銷(xiāo)活動(dòng)的順利進(jìn)行。贈(zèng)品招標(biāo)也是此次促銷(xiāo)活動(dòng)的重要內(nèi)容，嚴(yán)格贈(zèng)品的請(qǐng)示、審批、招標(biāo)、發(fā)放、保存、付款等監(jiān)督、審核工作。我們要求贈(zèng)品必須符合國(guó)家有關(guān)部門(mén)規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，做到貨真價(jià)實(shí)，嚴(yán)禁采購(gòu)“三無(wú)”產(chǎn)品和質(zhì)次價(jià)高的商品，以維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，經(jīng)過(guò)招標(biāo)、議標(biāo)、定標(biāo)等程序訂下贈(zèng)品提供廠家。這些前期工作為活動(dòng)的順利進(jìn)行奠定了基礎(chǔ)。活動(dòng)期間我們客服人員少的困難，在做好自己手頭工作的同時(shí)積極參加商城安排的贈(zèng)禮活動(dòng)。結(jié)合集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的建議與要求，督促部分處室逐步完善臺(tái)帳的建立工作，積極落實(shí)審計(jì)建議、決定，認(rèn)真糾正違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，完善制度，做到真正的為各項(xiàng)費(fèi)用支出把好關(guān)。
3、稅務(wù)方面
稅務(wù)局來(lái)商城檢查期間，配合財(cái)務(wù)處協(xié)調(diào)稅企關(guān)系，解決納稅中的難題，改善與稅務(wù)局的和諧關(guān)系。保定先天下開(kāi)業(yè)籌備前期，根據(jù)商城領(lǐng)導(dǎo)要求積極到有關(guān)稅務(wù)部門(mén)多次做保定先天下稅務(wù)手續(xù)審批的溝通工作，經(jīng)過(guò)多次協(xié)調(diào)，已經(jīng)逐步完成此項(xiàng)工作。
4、會(huì)員卡積分銷(xiāo)售排查情況的跟蹤與自營(yíng)品牌盤(pán)點(diǎn)
通過(guò)與信息中心協(xié)助調(diào)取當(dāng)月會(huì)員卡積分較多的顧客消費(fèi)記錄，進(jìn)行篩選、排查、電話回訪、賣(mài)場(chǎng)經(jīng)理員工配合調(diào)查，保障了無(wú)商城人員或廠家惡意積分，兌取贈(zèng)品。每月參與自營(yíng)品牌的盤(pán)點(diǎn)工作，上報(bào)集團(tuán)防損部，與集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)建立良好的聯(lián)系，有問(wèn)題及時(shí)請(qǐng)示、溝通。
二、商務(wù)開(kāi)發(fā)
1、賣(mài)場(chǎng)管理
上半年對(duì)本處室人員的工作制定了考核，并進(jìn)一步的做了細(xì)化。使工作責(zé)任到人，落實(shí)到人，共同提高。結(jié)合集團(tuán)下發(fā)“員工上崗規(guī)范”“優(yōu)秀員工的十個(gè)習(xí)慣”“專(zhuān)柜環(huán)境衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)”等文件，對(duì)賣(mài)場(chǎng)的員工加強(qiáng)培訓(xùn)與學(xué)習(xí)。聽(tīng)取員工和供應(yīng)商的意見(jiàn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，進(jìn)一步的降低了投訴率。隨著私房小廚、譚木匠品牌的逐步加入，新來(lái)員工重點(diǎn)做了培訓(xùn)和溝通工作，使新員工能很快的融入北國(guó)這個(gè)大家庭。期間我們帶領(lǐng)員工積極參加商城舉辦的化妝比賽、運(yùn)動(dòng)會(huì)，挑戰(zhàn)普通話等活動(dòng)，提高了團(tuán)隊(duì)凝聚力，同時(shí)也豐富了員工的業(yè)余生活。
2、儲(chǔ)值卡推廣與大宗采購(gòu)
3月份集團(tuán)下發(fā)《關(guān)于下達(dá)20xx年度儲(chǔ)值積分卡計(jì)劃及管理辦法的通知》，為了明確目標(biāo)，責(zé)任到人，全員協(xié)力達(dá)成任務(wù)，在商城領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下及時(shí)分解任務(wù)目標(biāo)，將銷(xiāo)售任務(wù)首先分解到各部門(mén)，再由各部門(mén)對(duì)本部門(mén)的主任、干事、科員進(jìn)行任務(wù)分解，同時(shí)對(duì)于各部門(mén)進(jìn)行充分授權(quán)，真正做到責(zé)任到人，人人心中目標(biāo)明確，為確保完成銷(xiāo)售任務(wù)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。集團(tuán)下發(fā)全年儲(chǔ)值卡整體銷(xiāo)售任務(wù)8500萬(wàn)元，上半年實(shí)際完成4410萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的52%。分解各部門(mén)儲(chǔ)值卡任務(wù)3658萬(wàn)元，較去年上浮10%。其中四月份任務(wù)213萬(wàn)元，實(shí)際完成251萬(wàn)元，完成比118%;五月份任務(wù)286萬(wàn)元，實(shí)際完成348萬(wàn)元，完成比122%；六月份任務(wù)262萬(wàn)元，實(shí)際完成334萬(wàn)元，完成比128%。此期間我們積極配合各部門(mén)查詢完成進(jìn)度，完成趨勢(shì)逐步上升。
同時(shí)制定了大宗采購(gòu)人員聯(lián)系表，與稅務(wù)局、各大銀行、各大醫(yī)院、煙廠、物探公司、河大、司法警官學(xué)院、電業(yè)公司、中石油等一系列企事業(yè)單位建立友好關(guān)系，形成合作意識(shí)，參加節(jié)慶日儲(chǔ)值卡與物資招標(biāo)。
3、空余場(chǎng)地的開(kāi)發(fā)與異業(yè)聯(lián)動(dòng)。
為了促進(jìn)商城營(yíng)業(yè)額的提升，今年上半年?yáng)|、西廣場(chǎng)的使用均以內(nèi)部商場(chǎng)：休閑羽絨商場(chǎng)、皮鞋商場(chǎng)、電訊商場(chǎng)、家電商場(chǎng)、毛衫內(nèi)衣商場(chǎng)為主。與去年相比，新增外聯(lián)單位尼桑汽車(chē)、東風(fēng)悅達(dá)起亞、鄭州日產(chǎn)、傾國(guó)傾城婚紗攝影、幸福國(guó)際婚紗攝影等。
商城促銷(xiāo)活動(dòng)時(shí)，內(nèi)部商戶如肯德基與會(huì)員中心舉辦積分贈(zèng)肯德基代金活動(dòng)、美容院在三八婦女節(jié)、母親節(jié)推出代金卡進(jìn)店并有禮品贈(zèng)送活動(dòng)、曼特詩(shī)咖啡與會(huì)員中心推出情人節(jié)購(gòu)物達(dá)到一定金額贈(zèng)送一盒巧克力活動(dòng)，以及刷銀行卡購(gòu)物可以抽獎(jiǎng)有禮品贈(zèng)送，婚紗代金、醫(yī)院與護(hù)士節(jié)活動(dòng)等均參加了商城的異業(yè)聯(lián)動(dòng)活動(dòng)。
4、軍民共建工作。
上半年對(duì)商城中層、主任、優(yōu)秀店長(zhǎng)進(jìn)行20xx年部隊(duì)個(gè)人卡、公務(wù)卡使用方法和注意事項(xiàng)培訓(xùn)。日常進(jìn)行了抽查工作，下部隊(duì)了解部隊(duì)個(gè)人卡、公務(wù)卡在商城的使用情況與意見(jiàn)，工作之余，走訪部隊(duì)了解部隊(duì)官兵使用情況，采納提出的'合理化建議。上半年辦理了172張軍購(gòu)個(gè)人卡。
針對(duì)二五二辦公用品以往從石家莊超市采貨路途遠(yuǎn)、時(shí)間長(zhǎng)、運(yùn)費(fèi)高、調(diào)換貨不方便等問(wèn)題給予了解決，從保定市幾家大型的辦公用品公司采取招標(biāo)的方式，選取了價(jià)格最低的曉華文化用品有限公司作為長(zhǎng)期供貨對(duì)象。保證了二五二醫(yī)院辦公用品的及時(shí)供貨和方便調(diào)換，進(jìn)一步的節(jié)省了費(fèi)用和時(shí)間，得到二五二醫(yī)院采購(gòu)辦公室的認(rèn)可。
平時(shí)利用周末聯(lián)系居民社區(qū)，組織家電、電訊、家居家紡商品下社區(qū)活動(dòng)；與會(huì)員中心、策劃處聯(lián)合舉辦5.12國(guó)際護(hù)士節(jié)購(gòu)物專(zhuān)場(chǎng)，邀請(qǐng)省醫(yī)院、二醫(yī)院、市一中心醫(yī)院、二五二醫(yī)院前來(lái)參加，取得良好的效果。
5、功能性項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、招商工作
三月份完成了外租戶合同簽訂工作，共簽訂11份，租金與節(jié)慶費(fèi)相比20xx年基本漲幅15%，新增了每家商戶每月30元的保潔費(fèi)用。在以往的外租戶上繳費(fèi)用模棱兩可、不好查的現(xiàn)象上，新制定了外租戶每月租金、水電費(fèi)、保潔費(fèi)、節(jié)慶費(fèi)上繳通知單，每月的月底23號(hào)向商戶下發(fā)應(yīng)繳的費(fèi)用明細(xì)通知單，要求三日內(nèi)上繳商城出納。并將已繳蓋章過(guò)的通知單交回我處備案，保障了各項(xiàng)費(fèi)用的及時(shí)上繳。上半年，新引進(jìn)品牌自助式咖啡、私房小廚、譚木匠均已上柜，投入正常營(yíng)業(yè)工作中。
京海店開(kāi)業(yè)籌備期間，我處室人員分別對(duì)玉蘭香酒店、金筷子、卓越美容美發(fā)、電影院、高檔滋補(bǔ)品、茶館、快餐、西餐、冰場(chǎng)這幾大方面功能性項(xiàng)目出差進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查、多次拜訪與溝通，前期的招商工作已經(jīng)初步落定。與主要負(fù)責(zé)人建立聯(lián)系，為二店功能性項(xiàng)目的落位奠定了必要的基礎(chǔ)。
三、不足之處。
在上半年的整體工作當(dāng)中，全盤(pán)回顧，在一些環(huán)節(jié)和細(xì)致的地方還存在不足�，F(xiàn)做一小結(jié)，以為日后工作借鑒指導(dǎo)。
1、應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)工作發(fā)展的預(yù)估和掌控能力，培養(yǎng)大局為重，細(xì)節(jié)著手的工作能力。在每次商城促銷(xiāo)活動(dòng)時(shí)，關(guān)于東西廣場(chǎng)使用以及異業(yè)互動(dòng)活動(dòng)無(wú)法及時(shí)的預(yù)測(cè)和跟進(jìn)，步伐遲緩。針對(duì)夏季為廣場(chǎng)的使用淡季，在此期間沒(méi)有創(chuàng)新意識(shí)，無(wú)法合理利用。應(yīng)在工作之余，多動(dòng)腦筋與外界聯(lián)誼單位溝通，積極創(chuàng)新，為廣場(chǎng)使用淡季尋找突破口。
2、審計(jì)作為監(jiān)督部門(mén)，應(yīng)不斷加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí)與審計(jì)有關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，不斷的磨練才能更好的監(jiān)督所轄部門(mén)，為各項(xiàng)工作提供有效的指導(dǎo)意見(jiàn)。
3、關(guān)于臺(tái)帳和贈(zèng)品管理工作做的不夠細(xì)致，還不夠完善。下半年應(yīng)著重抓緊此項(xiàng)工作，加以改進(jìn)。
4、二店招商工作的不足之處在于思路狹窄，目光短淺，缺乏創(chuàng)新意識(shí)。下一步應(yīng)多到一線城市去學(xué)習(xí)，取其長(zhǎng)處，補(bǔ)己不足，力爭(zhēng)在功能性招商工作中取得好的成績(jī)。
二、20xx年下半年工作安排：
（一）制定大宗購(gòu)物、大宗購(gòu)卡計(jì)劃及推廣方法。設(shè)專(zhuān)人、專(zhuān)職進(jìn)行大宗購(gòu)物、大宗購(gòu)卡的宣傳、推廣及任務(wù)下發(fā)。建立客戶檔案和固定銷(xiāo)售群體。
A推廣計(jì)劃：
1、統(tǒng)計(jì)老顧客資料，建立大客戶檔案。
2、以區(qū)為單位劃分區(qū)域，把各個(gè)區(qū)目標(biāo)細(xì)化。以事業(yè)單位、效益較好企業(yè)單位、私營(yíng)單位、個(gè)體單位、大中院校為基礎(chǔ)目標(biāo)進(jìn)行接觸、推廣。
3、了解保百、時(shí)代購(gòu)卡客戶群資料。在商城政策的允許與支持下?lián)屨歼@一部分客戶。
4、通過(guò)商城員工個(gè)人關(guān)系網(wǎng)，提供方便而有利的資源，全面帶動(dòng)商城員工，讓每個(gè)人當(dāng)成自己的事情去做。
5、中秋、十一雙節(jié)，春節(jié)制定個(gè)人計(jì)劃，在此期間大力度與客戶溝通聯(lián)絡(luò)，進(jìn)行實(shí)質(zhì)性合作。對(duì)商城中層制定任務(wù)下發(fā)。
6、8月份開(kāi)始大力度進(jìn)行大宗推廣計(jì)劃及服務(wù)措施，針對(duì)商城員工下發(fā)個(gè)人計(jì)劃，全民動(dòng)員中秋、十一雙節(jié)、元旦、春節(jié)把大宗購(gòu)卡當(dāng)作重點(diǎn)任務(wù)，利用與VIP結(jié)合優(yōu)勢(shì)搶占市場(chǎng)。
B服務(wù)措施：
1、根據(jù)檔案資料與VIP相結(jié)合，將大宗購(gòu)物、購(gòu)卡客群發(fā)展成為商城VIP（大客戶）會(huì)員。
2、定期對(duì)VIP（大客戶）會(huì)員發(fā)問(wèn)候信息及商城活動(dòng)信息。3、整理出VIP（大客戶）會(huì)員高端客戶資料，定期登門(mén)拜訪。4、節(jié)日期間，針對(duì)VIP（大客戶）會(huì)員發(fā)放禮品。5、VIP（大客戶）會(huì)員于商城購(gòu)物享受專(zhuān)人陪購(gòu)
�。ǘ�、因之前與駐保部隊(duì)聯(lián)誼中作，缺乏一些開(kāi)拓意識(shí)。下一步要與保定航校、駐保113師取得聯(lián)系，通過(guò)走訪和溝通工作，發(fā)展下一批會(huì)員，從真正意義上把駐保部隊(duì)區(qū)域性規(guī)模采購(gòu)計(jì)劃做大、做強(qiáng)。
（三）、跟進(jìn)保定先天下功能性項(xiàng)目招商工作，與有關(guān)負(fù)責(zé)人勤聯(lián)系與溝通，以更快的時(shí)間取得有效信息。去周邊城市如北京、石家莊多考察、走訪，學(xué)習(xí)招商、裝修、經(jīng)營(yíng)管理的有關(guān)知識(shí)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，確定功能性項(xiàng)目落位計(jì)劃。
�。ㄋ模﹪�(yán)格各項(xiàng)費(fèi)用支出的請(qǐng)示、審批、付款等環(huán)節(jié)，監(jiān)督、審核工程建設(shè)合同、工程決算造價(jià)；監(jiān)督工程招投標(biāo)、驗(yàn)收、付款環(huán)節(jié)。更新思維，寓幫助于監(jiān)督，切實(shí)提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和效益，為各項(xiàng)支出把好關(guān)。
�。ㄎ澹⒓訌�(qiáng)對(duì)租賃商戶的管理與規(guī)范，使這些商戶跟上商城發(fā)展的步伐，結(jié)合商城定位，體現(xiàn)出青春時(shí)尚的風(fēng)格面貌。
總結(jié)這半年的工作，盡管有了一定的進(jìn)步和成績(jī)，但在一些方面還存在著不足。隨著保定先天下的即將開(kāi)業(yè)，商城的不斷擴(kuò)大，規(guī)范，完善，可以預(yù)料我們的工作將更加繁重，要求也將更高，需掌握的知識(shí)更廣，為此我們將更加勤奮學(xué)習(xí)，提高自身各項(xiàng)素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)技能。本處室全體成員決心再接再厲，使工作更上一層樓。
審計(jì)開(kāi)發(fā)處
20xx年7月4日
審計(jì)半年工作總結(jié)12
在這半年里，稽核審計(jì)工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會(huì)議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計(jì)工作安排意見(jiàn)，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計(jì)工作理念，創(chuàng)新稽核審計(jì)工作方法，重點(diǎn)圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)、合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控制度落實(shí)和規(guī)范管理防范風(fēng)險(xiǎn)等開(kāi)展稽核審計(jì)，具體做了以下幾個(gè)方面的工作。
一、完善崗位責(zé)任制，落實(shí)稽核包片責(zé)任。一是從新制定崗位責(zé)任制，把全縣信用社每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)到人到稽核片，不留死角，實(shí)行誰(shuí)包片誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)檢查誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)簽字誰(shuí)負(fù)責(zé)的稽核管理責(zé)任制，夯實(shí)了管理責(zé)任，增強(qiáng)了稽核工作責(zé)任心;二是年初制定了《xx年稽核審計(jì)工作安排意見(jiàn)》，對(duì)全年序時(shí)稽核、專(zhuān)項(xiàng)稽核和內(nèi)審工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計(jì)工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確;三是實(shí)行月度例會(huì)制度，每月對(duì)每個(gè)人檢查任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報(bào)，查漏補(bǔ)缺，并按照工作開(kāi)展情況嚴(yán)格考核兌現(xiàn)。
二、規(guī)范檢查行為，細(xì)化檢查內(nèi)容。一是規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來(lái)，稽核審計(jì)部對(duì)省聯(lián)社下發(fā)的11項(xiàng)稽核審計(jì)管理制度再次組織稽核人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，熟練掌握運(yùn)用指導(dǎo)稽核審計(jì)工作，按照《農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作管理辦法》和農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實(shí)施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場(chǎng)檢查，現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿、撰寫(xiě)事實(shí)確認(rèn)書(shū)、稽核工作報(bào)告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書(shū)，規(guī)范了稽核審計(jì)工作流程，同時(shí)對(duì)稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強(qiáng)了稽核檔案管理工作;二是對(duì)各項(xiàng)檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細(xì)化，從會(huì)計(jì)管理工作、財(cái)務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險(xiǎn)防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性等詳細(xì)制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項(xiàng)開(kāi)展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空;三是針對(duì)信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社部門(mén)磋商，牽頭統(tǒng)一了各類(lèi)登記簿，印制《農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求，達(dá)到了統(tǒng)一規(guī)范，
三、做好各項(xiàng)稽核檢查工作。今年上半年稽核審計(jì)部按照聯(lián)社及上級(jí)安排分別開(kāi)展了xx年度會(huì)計(jì)決算專(zhuān)項(xiàng)稽核，迎接了省市組織的開(kāi)展的決算真實(shí)性專(zhuān)項(xiàng)稽核工作。一是組織開(kāi)展了xx年度會(huì)計(jì)決算真實(shí)性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實(shí)性大檢查，對(duì)xx年度會(huì)計(jì)決算真實(shí)性專(zhuān)項(xiàng)稽核工作實(shí)行提前介入，超前運(yùn)作，組織人力全面進(jìn)行檢查，確保真實(shí)、準(zhǔn)確;二是全面完成上半年序時(shí)稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計(jì)工作的進(jìn)一步規(guī)范，稽核人員進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，放棄節(jié)假日休息時(shí)間，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力利用兩個(gè)月的時(shí)間，全面完成全縣xx個(gè)社(部)的`序時(shí)稽核工作，查處了部分信用社違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰，在序時(shí)稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)，并把序時(shí)稽核報(bào)告及時(shí)向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實(shí)情況，準(zhǔn)確做出管理決策;三是對(duì)聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門(mén)執(zhí)行政策、貸款管理、風(fēng)險(xiǎn)防范、規(guī)范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計(jì)和審議評(píng)價(jià)，進(jìn)一步規(guī)范了管理部門(mén)的操作管理行為。
四、認(rèn)真做好各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作。一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社(部)主任、部門(mén)經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，集中時(shí)間、精力利用一個(gè)月的時(shí)間，對(duì)社(部)主任、部門(mén)經(jīng)理離任及經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了稽核審計(jì)，對(duì)任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進(jìn)行全面稽核審計(jì)，給予客觀公正的評(píng)價(jià)，上半年共實(shí)施社(部)主任離任審計(jì)24人次，開(kāi)展職工離崗審計(jì)xx人次;二是集中時(shí)間對(duì)各社xx年下半年和xx年一季度列支費(fèi)用的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行了全面審計(jì)，進(jìn)一步規(guī)范了信用社財(cái)務(wù)管理行為。
五、及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送“1104”工程報(bào)表，按月準(zhǔn)確上報(bào)，按季做好監(jiān)管核心指標(biāo)分析和監(jiān)管評(píng)級(jí)打分，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類(lèi)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。一是加強(qiáng)與業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)和信息等部門(mén)的溝通配合，報(bào)表人員加班加點(diǎn)、認(rèn)真細(xì)致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯(cuò)，保證了報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性，受到了安康銀監(jiān)局的好評(píng)。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，按季對(duì)資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動(dòng)性狀況等四個(gè)方面23個(gè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)、70個(gè)輔助指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算分析和預(yù)警，并計(jì)算出監(jiān)管評(píng)級(jí)得分，為聯(lián)社向合作銀行過(guò)渡提供了詳實(shí)的指標(biāo)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有效理論依據(jù)。三是按照銀監(jiān)分局要求，準(zhǔn)確、及時(shí)、真實(shí)報(bào)送《日常監(jiān)管事項(xiàng)報(bào)告》，雙周五定期報(bào)送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。
六、樹(shù)立全局觀念，積極配合做好階段性工作任務(wù)。今年上半年稽核審計(jì)部主要參與合行的籌備工作，參與城區(qū)的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)工作任務(wù)，使各項(xiàng)工作整體推進(jìn)。
七、存在的問(wèn)題及后期工作打算
上半年，稽核審計(jì)部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進(jìn)，部門(mén)全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)工作在一線，實(shí)現(xiàn)了半年對(duì)全縣信用社全面序時(shí)稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：一是由于部門(mén)人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間也不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時(shí)間相對(duì)較少;二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時(shí)間要求又較緊，加之檢查的內(nèi)容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象;三是一人稽核審計(jì)不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯(cuò)等。
審計(jì)半年工作總結(jié)13
20xx年上半年，區(qū)審計(jì)局按照《XX區(qū)關(guān)于開(kāi)展脫貧攻堅(jiān)問(wèn)題“大排查、大整改”專(zhuān)項(xiàng)提升行動(dòng)的實(shí)施方案》文件要求，在區(qū)扶貧辦和局黨組的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下，按照上級(jí)的要求有條不紊地開(kāi)展著扶貧工作，嚴(yán)格按照規(guī)定步驟和時(shí)間節(jié)點(diǎn)開(kāi)展工作，現(xiàn)將上半年扶貧工作匯報(bào)如下：
一、高度重視，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)精準(zhǔn)扶貧工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，我局根據(jù)人事變動(dòng)及時(shí)調(diào)整扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組成員，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，繼續(xù)將精準(zhǔn)扶貧工作列為重要議事日程，主要負(fù)責(zé)人還多次周密籌劃，協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)，幫助扶貧對(duì)象解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金方面和醫(yī)療患病救治方面的實(shí)際問(wèn)題，扎實(shí)推進(jìn)該項(xiàng)工作。
二、細(xì)化措施，確保成效
一是研究制定脫貧鞏固工作計(jì)劃。2月2日，由局主要負(fù)責(zé)人楊慶國(guó)率領(lǐng)局扶貧工作小組，深入章廣鎮(zhèn)常山村龍口張組王德財(cái)戶，調(diào)查了解該戶建材經(jīng)營(yíng)狀況，是否還存在其他困難，針對(duì)該戶李勤的身體病癥，與鎮(zhèn)扶貧辦、村兩委探討扶貧醫(yī)療救助方面的情況，詢問(wèn)李勤的類(lèi)風(fēng)濕關(guān)節(jié)手術(shù)相關(guān)事宜，初步了解，謀劃制定治療步驟。
二是做好精準(zhǔn)扶貧慰問(wèn)工作。除定期走訪調(diào)查了解群眾生產(chǎn)生活情況外，還會(huì)利用休息日走訪結(jié)對(duì)戶，平時(shí)電話保持經(jīng)常性的溝通交流，隨時(shí)掌握群眾需求。并在傳統(tǒng)節(jié)日時(shí)進(jìn)行慰問(wèn)送暖，為幫扶群眾送去慰問(wèn)金及全體審計(jì)干部的節(jié)日問(wèn)候，讓貧困戶真切地感受到真情溫暖，與他們貼身交流，搭建干部群眾“連心橋”。春節(jié)前夕，局主要負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)扶貧小組成員，調(diào)查走訪中送上節(jié)日慰問(wèn)金1000元，讓困難群眾在嚴(yán)冬中感受著黨的溫暖;端午節(jié)來(lái)臨之際，局負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)扶貧小組成員，再次送上慰問(wèn)金1000元。
三、群策群力，發(fā)動(dòng)社會(huì)扶貧。區(qū)審計(jì)局的全體審計(jì)干部在繁重的工作間隙，將困難群眾的疾苦時(shí)刻放在心上，在親朋好友間宣傳發(fā)動(dòng)，帶動(dòng)社會(huì)愛(ài)心人士共同扶貧濟(jì)困。在審計(jì)干部們的倡議下，端午前夕12名社會(huì)愛(ài)心人士共同向王德財(cái)?shù)钠拮永钋倬柚t(yī)藥善款3100元，此舉不僅溫暖了困難病患群眾的'心，還帶動(dòng)更多愛(ài)心人士共同參與到扶貧的路上，引起了良好的反響。
四、存在問(wèn)題：根據(jù)區(qū)審計(jì)局扶貧幫困調(diào)查走訪了解到，李琴的類(lèi)風(fēng)濕性關(guān)節(jié)炎需長(zhǎng)年治療，且難于根治，與眾多病患者一樣，他們極其渴望健康扶貧能夠得到進(jìn)一步的貫徹落實(shí)，使他們的醫(yī)療費(fèi)用得到保障。
審計(jì)半年工作總結(jié)14
09年上半年，我局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委六屆三次全委會(huì)精神，緊緊圍繞為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的工作思路，嚴(yán)格履行審計(jì)署“依法審計(jì)、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的二十字工作方針，本著“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的原則，扎實(shí)有效的在全區(qū)開(kāi)展審計(jì)執(zhí)法工作，現(xiàn)就上半年主要工作完成情況及下半年工作安排如下：
一、上半年工作完成情況
09年上半年，全局共開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目7項(xiàng)，完成審計(jì)項(xiàng)目7項(xiàng)，完成全年工作目標(biāo)任務(wù)的70%，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)及預(yù)算執(zhí)行單位審計(jì)2項(xiàng)，專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)2項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)1項(xiàng)。
（一）以財(cái)政審計(jì)為重點(diǎn)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)
09年本級(jí)審，我局以嚴(yán)格預(yù)算管理規(guī)范資金分配為重點(diǎn)，緊緊圍繞“揭露問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革”的總體思路，積極開(kāi)展xx年區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)，根據(jù)財(cái)政資金的分配走向，有重點(diǎn)地對(duì)區(qū)民政局xx年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，同時(shí)對(duì)部分重點(diǎn)資金使用情況進(jìn)行了延伸審計(jì)，糾正了部分資金在使用過(guò)程中的'不規(guī)范行為，對(duì)部分單位帳戶資金沉淀過(guò)大現(xiàn)象，向政府部門(mén)提出了深入調(diào)查、區(qū)別對(duì)待、盤(pán)活資金、提高效益的審計(jì)建議。
（二）大力開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)，努力規(guī)范資金使用行為
今年，我局緊緊圍繞政府工作中心，相繼完成了大堡子吧浪電灌站建設(shè)工程、區(qū)農(nóng)牧局xx年度設(shè)施農(nóng)業(yè)項(xiàng)目?jī)蓚�(gè)農(nóng)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)的審計(jì)。對(duì)審計(jì)中對(duì)發(fā)現(xiàn)的項(xiàng)目資金管理不規(guī)范問(wèn)題進(jìn)行了糾正、處理，促進(jìn)了專(zhuān)項(xiàng)資金的合理規(guī)范運(yùn)行。
�。ㄈ┱J(rèn)真開(kāi)展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
受區(qū)委組織部委托，完成了對(duì)原馬坊辦事處主任孫泰德同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、通過(guò)審計(jì)進(jìn)一步規(guī)范了辦事處財(cái)務(wù)，健全了內(nèi)部規(guī)章制度。對(duì)原朝陽(yáng)辦事處主任王新民同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)賬務(wù)審計(jì)已結(jié)束，目前正在審計(jì)報(bào)告階段。
�。ㄋ模┳裾諈^(qū)政府的要求，完成了對(duì)區(qū)公證處的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。對(duì)公證處截止今年3月底以前的財(cái)務(wù)收支狀況進(jìn)行了審計(jì)，并詳細(xì)核實(shí)了資產(chǎn)摸清了家底，認(rèn)真完成了區(qū)公證處上劃前的基礎(chǔ)工作。
�。ㄎ澹┘訌�(qiáng)部門(mén)間協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真完成其他工作任務(wù)
今年1-5月，我局在積極審計(jì)的`同時(shí)，元月份組織召開(kāi)了紀(jì)檢、監(jiān)察、檢察、審計(jì)四部門(mén)聯(lián)席會(huì)議，3月組織召開(kāi)了城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議第四次會(huì)議，制定印發(fā)《城北區(qū)科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法》、《xx市城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目委托制度》、《城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議工作制度》。積極配合區(qū)監(jiān)察局開(kāi)展春季學(xué)校收費(fèi)專(zhuān)項(xiàng)檢查、配合財(cái)政農(nóng)牧開(kāi)展農(nóng)業(yè)項(xiàng)目檢查、積極參與政府采購(gòu)工作，取得了較好的效果。
二、存在的問(wèn)題及困難
目前我區(qū)審計(jì)工作面臨的主要困難是審計(jì)專(zhuān)業(yè)人員缺乏，審計(jì)力量嚴(yán)重不足。年度審計(jì)計(jì)劃確定后，實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，由于財(cái)政、農(nóng)牧等部門(mén)根據(jù)本部門(mén)工作需要，都有部分專(zhuān)項(xiàng)工程需要穿插審計(jì)來(lái)確保上級(jí)部門(mén)驗(yàn)收，加之政府和上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)臨時(shí)交辦的項(xiàng)目，從而給審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)行帶來(lái)了一定難度。尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，在確保審計(jì)質(zhì)量的同時(shí)嚴(yán)格按照組織部門(mén)要求的時(shí)限完成難度很大，急需增加審計(jì)專(zhuān)業(yè)人員。
三、下一步工作計(jì)劃
今后，我們將在區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)區(qū)第六次黨代會(huì)、區(qū)委六屆三次全體會(huì)議精神，按照“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的原則，以促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)，進(jìn)一步解放思想，依法履行審計(jì)職責(zé)，努力完成以下工作：
（一）認(rèn)真完成區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)及向區(qū)人大常委會(huì)的審計(jì)工作報(bào)告。
（二）完成區(qū)委組織部委托的對(duì)孔慶明、武勇、劉少君、三位同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。
�。ㄈ┘哟髮徲�(jì)部門(mén)“人、法、技”建設(shè)力度，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)人員作風(fēng)建設(shè)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)力度，努力提高審計(jì)機(jī)關(guān)綜合素質(zhì)。
�。ㄋ模┩瓿蓞^(qū)委、區(qū)政府交辦的臨時(shí)工作任務(wù)。
審計(jì)半年工作總結(jié)15
一、上半年工作總結(jié)
今年以來(lái)，我局在縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)和市審計(jì)局的正確指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹黨的十七大和十七屆四中全會(huì)精神及縣委十五屆九次全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹新《審計(jì)法實(shí)施條例》，加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè)，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)免疫系統(tǒng)功能，加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)，審計(jì)工作質(zhì)量和工作成效有了顯著的提高，被評(píng)為全省審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體。截至目前完成17個(gè)審計(jì)項(xiàng)目,查出違規(guī)金額58894萬(wàn)元（其中違規(guī)使用專(zhuān)項(xiàng)資金2869萬(wàn)元），收繳審計(jì)罰沒(méi)款769萬(wàn)元，調(diào)整賬目3480萬(wàn)元，提出審計(jì)建議27條，提交各類(lèi)審計(jì)信息14篇。為維護(hù)我縣經(jīng)濟(jì)工作秩序，為近海經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出突出的貢獻(xiàn)。
�。ㄒ唬⿲徲�(jì)工作取得新成果
1、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)不斷深化
我局以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，總結(jié)歷年審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建大財(cái)政審計(jì)理念，對(duì)我縣財(cái)政預(yù)算的批準(zhǔn)和在執(zhí)行中調(diào)整變動(dòng)情況的合法性及預(yù)算收支的組織完成情況作了全面審計(jì)，并延伸了10個(gè)預(yù)算單位、8個(gè)二級(jí)預(yù)算單位和5個(gè)三級(jí)預(yù)算單位，重點(diǎn)對(duì)政府債務(wù)情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。在審計(jì)工作中，以推進(jìn)依法行政、規(guī)范財(cái)政資金分配行為、維護(hù)群眾利益、促進(jìn)財(cái)政資金使用更加合理、合法、高效為目的，對(duì)關(guān)系經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局、人民群眾切身利益的重大事項(xiàng)進(jìn)行關(guān)注，注重從體制、機(jī)制和制度層面揭示問(wèn)題、分析原因、提出建議，促進(jìn)深化改革和規(guī)范管理。通過(guò)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)存在預(yù)算收入不夠真實(shí)、滯留專(zhuān)項(xiàng)資金、政府債務(wù)管理不規(guī)范、違反“收支兩條線”有關(guān)規(guī)定等問(wèn)題。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依照有關(guān)法律法規(guī)分別進(jìn)行了處理并提出建設(shè)性建議。針對(duì)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出了深化“收入一個(gè)籠子、預(yù)算一個(gè)盤(pán)子、支出一個(gè)口子”的財(cái)政管理體制改革的審計(jì)建議。建議財(cái)政部門(mén)要加強(qiáng)預(yù)算管理，科學(xué)測(cè)算預(yù)算盤(pán)子，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，積極推進(jìn)細(xì)化部門(mén)預(yù)算，及時(shí)下?lián)芨黜?xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)管，切實(shí)提高我縣財(cái)政資金使用效益，確保預(yù)算資金高效運(yùn)行。針對(duì)政府債務(wù)存在的問(wèn)題提出了要增強(qiáng)政府債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，合理確定政府負(fù)債規(guī)模的審計(jì)建議。對(duì)進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算行為，加強(qiáng)預(yù)算管理和領(lǐng)導(dǎo)層決策提供了依據(jù)。4月29日向縣人大常委會(huì)做審計(jì)工作報(bào)告時(shí)，反響熱烈，受到縣人大常委的好評(píng)。
2、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作取得突破
我局根據(jù)縣委組織部的委托，對(duì)縣勞動(dòng)局、城建局、近海經(jīng)濟(jì)區(qū)經(jīng)濟(jì)局、統(tǒng)計(jì)局、計(jì)生局、經(jīng)信局、供銷(xiāo)聯(lián)社、牛心鄉(xiāng)等8個(gè)單位9名黨政領(lǐng)導(dǎo)干部開(kāi)展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。在審計(jì)過(guò)程中，除抓好被審單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)外，還特別注重對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部在廉潔自律等方面進(jìn)行審計(jì)，并作出客觀評(píng)價(jià)，為縣委、縣政府正確使用干部提供了可靠依據(jù)。在已審計(jì)結(jié)的6個(gè)項(xiàng)目中，共查出違規(guī)資金5846萬(wàn)元（其中違規(guī)使用專(zhuān)項(xiàng)資金103萬(wàn)元），收繳罰沒(méi)款147萬(wàn)元，調(diào)整賬目3125萬(wàn)元，查補(bǔ)漏繳稅費(fèi)4.1萬(wàn)元。從審計(jì)結(jié)果看，雖未發(fā)現(xiàn)這些同志個(gè)人有侵占國(guó)家資財(cái)?shù)男袨�，但存在抽逃注�?cè)資金、工程結(jié)余款未及時(shí)上繳、私設(shè)賬外賬、坐支非稅收入、虛列收入、漏繳稅費(fèi)等一些管理方面的問(wèn)題。針對(duì)存在的問(wèn)題，對(duì)被審計(jì)對(duì)象應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任作出了實(shí)事求是的界定和客觀公正的評(píng)價(jià)，向被審計(jì)單位提出了整改意見(jiàn)，對(duì)違規(guī)問(wèn)題依法作出了審計(jì)處理決定。4月15日，我縣召開(kāi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，傳達(dá)了《中央五部委經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)和全國(guó)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況通報(bào)》，并就如何充分發(fā)揮聯(lián)席會(huì)議的作用，進(jìn)一步搞好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)行了深入研究，會(huì)議研究決定要加大任中審計(jì)力度，今后重點(diǎn)對(duì)任職超過(guò)5年以上的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任中審計(jì)。
3、專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)成效顯著
我局按照“財(cái)政資金運(yùn)行到哪里，審計(jì)就跟進(jìn)到哪里”的要求，對(duì)農(nóng)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行全方位監(jiān)控。上半年先后對(duì)國(guó)土、林業(yè)、農(nóng)業(yè)等專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行審計(jì)。在審計(jì)過(guò)程中，以資金為主線，首先從財(cái)政局摸清各專(zhuān)項(xiàng)資金的底數(shù)和流向，找出審計(jì)重點(diǎn)，然后再制定詳實(shí)的審計(jì)方案，有的放矢，確保審計(jì)成效。在退耕還林專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查中，發(fā)現(xiàn)大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專(zhuān)項(xiàng)資金未全部用于退耕農(nóng)戶項(xiàng)目，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)將專(zhuān)項(xiàng)資金用于支付縣苗圃綠化苗木款，某鄉(xiāng)鎮(zhèn)將專(zhuān)項(xiàng)資金用于支付防蟲(chóng)費(fèi)和三北防護(hù)林及造林補(bǔ)助，針對(duì)存在的問(wèn)題我局提出了合理的審計(jì)建議，對(duì)促進(jìn)國(guó)家退耕還林政策的落實(shí)，切實(shí)維護(hù)廣大退耕還林農(nóng)民的合法權(quán)益發(fā)揮了重要作用。
4、認(rèn)真完成縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的審計(jì)任務(wù)
�。�1）通過(guò)對(duì)規(guī)劃和國(guó)土資源局及其所屬事業(yè)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)，收繳專(zhuān)項(xiàng)資金結(jié)余款416萬(wàn)元，公允地反映了土地出讓金等資金的使用和管理情況，并提出了切實(shí)可行的審計(jì)建議。
（2）根據(jù)縣政府的工作安排，我局對(duì)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收繳情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)存在虛列收入上繳配套費(fèi)造成虛增財(cái)政收入、虛掛債務(wù)的問(wèn)題，將直接影響城市配套建設(shè)，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出切實(shí)可行的建設(shè)性意見(jiàn)和建議，為縣政府決策提供了重要依據(jù)。
�。�3）根據(jù)市審計(jì)局的統(tǒng)一部署，對(duì)我縣政府債務(wù)開(kāi)展了審計(jì)調(diào)查。針對(duì)政府債務(wù)的規(guī)模、用途、融資渠道和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入的分析，查明債務(wù)管理、使用方面存在的問(wèn)題，并針對(duì)政府債務(wù)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，就進(jìn)一步促進(jìn)政府和有關(guān)部門(mén)及資金使用單位加強(qiáng)政府債務(wù)的管理，提高資金使用效益，提出合理審計(jì)建議。
�。�4）按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的要求，對(duì)我縣向玉樹(shù)災(zāi)區(qū)地震抗震救災(zāi)捐贈(zèng)資金進(jìn)行跟蹤審計(jì)，截至目前，縣教育局、縣慈善總會(huì)接受捐贈(zèng)資金415萬(wàn)元，已全部上繳，確保了捐贈(zèng)資金的使用效果。
5、加大審計(jì)信息化力度
從2月份開(kāi)始，審計(jì)oa管理系統(tǒng)在我局正式開(kāi)始實(shí)施。實(shí)施和推進(jìn)oa系統(tǒng)辦公后，局機(jī)關(guān)所有文件、材料的起草、簽發(fā)、流轉(zhuǎn)全部依托oa平臺(tái)進(jìn)行，此舉不僅加快了行政業(yè)務(wù)公文的審批、流轉(zhuǎn)速度，同時(shí)能夠有效避免公文的層層傳閱核發(fā)，節(jié)約辦公經(jīng)費(fèi)支出，對(duì)于進(jìn)一步提高審計(jì)工作效率，推進(jìn)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)自身的科學(xué)發(fā)展具有里程碑式意義。
�。ǘ┖葑徲�(jì)機(jī)關(guān)“人、法、技”建設(shè)，創(chuàng)建學(xué)習(xí)型審計(jì)機(jī)關(guān)
今年以來(lái)，我局按照縣委的'統(tǒng)一部署，創(chuàng)建學(xué)習(xí)型審計(jì)機(jī)關(guān)，弘揚(yáng)“精神”，開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)，制定了學(xué)習(xí)計(jì)劃、培訓(xùn)計(jì)劃，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，加大宏觀經(jīng)濟(jì)知識(shí)、審計(jì)業(yè)務(wù)、法規(guī)制度和計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)培訓(xùn)力度，將審計(jì)質(zhì)量建設(shè)引向深入。
1、學(xué)習(xí)方法靈活多樣。向全體審計(jì)干部發(fā)出建設(shè)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)倡議書(shū)，在全局上下掀起一股學(xué)習(xí)的熱潮。采用集中學(xué)習(xí)與自學(xué)相結(jié)合、自學(xué)與培訓(xùn)相結(jié)合，業(yè)余學(xué)習(xí)與集中學(xué)習(xí)相結(jié)合的方法，收到了較好的學(xué)習(xí)效果。
2、學(xué)習(xí)內(nèi)容豐富多彩。一是學(xué)政治理論知識(shí)。使干部職工進(jìn)一步解放思想，堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，不斷提高政策理論水平和思想政治素質(zhì)；二是學(xué)習(xí)審計(jì)新業(yè)務(wù)知識(shí)。開(kāi)展專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)培訓(xùn)，并定期舉辦審計(jì)項(xiàng)目交流匯報(bào)會(huì)，促使大家鉆研業(yè)務(wù)，努力提高審計(jì)水平和審計(jì)質(zhì)量，增強(qiáng)開(kāi)拓創(chuàng)新能力。今年先后3次參加市局舉辦審計(jì)業(yè)務(wù)培班；三是學(xué)法律法規(guī)知識(shí)。組織干部職工學(xué)習(xí)貫徹新《審計(jì)法實(shí)施條例》，4月30日，由法規(guī)科王興龍同志就如何貫徹實(shí)施好新《審計(jì)法實(shí)施條例》做好依法審計(jì)工作進(jìn)行了專(zhuān)題講座，增強(qiáng)了干部職工的法制觀念，提高依法行政、依法審計(jì)的水平。四是開(kāi)展網(wǎng)上培訓(xùn)。充分利用市審計(jì)局oa系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)資源，組織開(kāi)展網(wǎng)上培訓(xùn)。
（三）廉政建設(shè)抓實(shí)抓牢，樹(shù)立審計(jì)新形象
廉潔勤政是審計(jì)部門(mén)工作人員的生命線，為加強(qiáng)廉政建設(shè)，我局在堅(jiān)持依法審計(jì)的前提下，積極倡導(dǎo)文明審計(jì)、廉潔審計(jì)，并通過(guò)開(kāi)展一系列活動(dòng)把這新理念變?yōu)閷?shí)際行動(dòng)，逐步提升審計(jì)干部廉潔意識(shí)。一是按照縣委的統(tǒng)一部署，開(kāi)展“講黨性修養(yǎng)、樹(shù)良好作風(fēng)、促廉潔自律”活動(dòng)，通過(guò)開(kāi)展活動(dòng)，進(jìn)一步增強(qiáng)全體審計(jì)人員的廉潔自律意識(shí)。二是著力倡導(dǎo)文明審計(jì)。要求審計(jì)人員做到：審計(jì)要依法并嚴(yán)格按法定程序，工作要遵守審計(jì)紀(jì)律，堅(jiān)決杜絕門(mén)難進(jìn)、臉難看、事難辦的不良作風(fēng)，遇事要講耐心道理，言行舉止要文明，不講粗話、大話、過(guò)頭話和傷害別人感情的話，審計(jì)情況要如實(shí)反映，處理問(wèn)題要實(shí)事求是。三是踐行“廉潔審計(jì)”。審計(jì)組每次在進(jìn)點(diǎn)前，不僅要學(xué)習(xí)和熟悉相關(guān)的審計(jì)業(yè)務(wù)，而且要組織學(xué)習(xí)有關(guān)的審計(jì)工作紀(jì)律和廉潔自律的有關(guān)規(guī)定。審前要作出審計(jì)工作“八不準(zhǔn)”公示，審后由局法規(guī)科到被審計(jì)單位“八不準(zhǔn)”反饋意見(jiàn)，對(duì)審計(jì)人員依法審計(jì)、廉潔從審、秉公執(zhí)法情況進(jìn)行及時(shí)有效全方位的監(jiān)督。
�。ㄋ模﹥�(nèi)審工作再上新臺(tái)階
為進(jìn)一步開(kāi)展內(nèi)審工作，構(gòu)建內(nèi)審工作體系，提高我縣內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)水平，緩解審計(jì)機(jī)關(guān)的工作壓力，減少審計(jì)死角，經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，在我縣有二級(jí)預(yù)算單位和下屬企業(yè)的13家縣直重點(diǎn)行業(yè)主管單位，成立內(nèi)部審計(jì)科室，配備2名以上專(zhuān)職內(nèi)審人員，我局負(fù)責(zé)指導(dǎo)工作，并定期培訓(xùn)、組織經(jīng)驗(yàn)交流，目前13家行業(yè)主管單位均已成立內(nèi)審機(jī)構(gòu)。
二、下半年審計(jì)工作打算
下半年審計(jì)工作總體思路是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，圍繞縣委、縣政府工作中心和全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，進(jìn)一步貫徹審計(jì)“二十字”方針，充分發(fā)揮審計(jì)在保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行中的“免疫系統(tǒng)”功能，加大審計(jì)監(jiān)督的力度，提高審計(jì)工作水平，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
�。ㄒ唬╅_(kāi)展清理政府債權(quán)債務(wù)工作。根據(jù)縣政府的工作安排，我局決定舉全局之力對(duì)全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直各部門(mén)及有關(guān)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行單位的債權(quán)債務(wù)進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，摸清全縣債權(quán)、債務(wù)家底，鎖定縣、鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)政債權(quán)、債務(wù)底數(shù)。加強(qiáng)全縣債權(quán)、債務(wù)管理，化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
�。ǘ┙�(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)要再上新臺(tái)階。下半年，要以擴(kuò)大離任和任中審計(jì)為重點(diǎn)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，積極為縣委、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。對(duì)我縣任職超過(guò)五年的領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任中審計(jì)
�。ㄈ┘涌煨畔⒒ㄔO(shè)步伐。繼續(xù)加大信息化審計(jì)力度，組織全局同志參加ao認(rèn)證考試，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)完全利用計(jì)算機(jī)開(kāi)展1-2個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。進(jìn)一步啟動(dòng)oa系統(tǒng)的其它模塊功能，所有的公告通知發(fā)布、個(gè)人信息資料傳輸?shù)葘⑷吭趏a平臺(tái)上完成。
（四）績(jī)效審計(jì)要邁出新步伐。選擇縣委、縣政府和人民群眾關(guān)心的重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)審查資金是否按規(guī)定用途使用，是否存在被截留、轉(zhuǎn)移、挪用、擠占等問(wèn)題，最大限度地節(jié)約政府投資，減少損失浪費(fèi)。
（五）繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。以學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆四中全會(huì)深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀為重點(diǎn)，全面加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)“學(xué)習(xí)型”審計(jì)機(jī)關(guān)，著力提高審計(jì)人員的理論水平和業(yè)務(wù)能力，全局大興學(xué)業(yè)務(wù)、懂業(yè)務(wù)、精業(yè)務(wù)之風(fēng)，打造一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的審計(jì)干部隊(duì)伍。
下半年全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的任務(wù)繁重，我們要深入貫徹溫總理提出的“審計(jì)工作要為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步作出更大貢獻(xiàn)”的要求，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，與時(shí)俱進(jìn)，乘勢(shì)而上，開(kāi)拓創(chuàng)新，強(qiáng)化監(jiān)督，為構(gòu)建和諧、富裕的新做出更大貢獻(xiàn)。
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